深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

2017 年年度报告

证券代码：300301

证券简称：长方集团

披露日期：2018 年 3 月

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连

带的法律责任。

公司负责人邓子长、主管会计工作负责人张英灿及会计机构负责人(会计主

管人员)胡盛军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 790108769 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 13

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 47

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 47

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 53

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 54

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 60

第十节公司债券相关情况 .............................................................................................................. 65

第十一节财务报告 .......................................................................................................................... 66

第十二节备查文件目录 ................................................................................................................ 161

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释义

释义项

指

释义内容

公司、本公司、长方集团

指

深圳市长方集团股份有限公司

惠州长方、惠州工业园

指

惠州市长方照明节能科技有限公司

惠州分公司

指

深圳市长方集团股份有限公司惠州分公司

长方金控

指

深圳前海长方金融控股有限公司

长方教育

指

深圳市前海长方教育科技有限公司

康铭盛

指

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

江西康铭盛

指

江西康铭盛光电科技有限公司

前海康铭盛

指

深圳市前海康铭盛电子商务有限公司

康铭盛塑胶

指

深圳市康铭盛塑胶电子有限公司

上高高能

指

上高高能佳电源科技有限公司

易德资本

指

深圳前海易德资本投资管理有限公司

长方易德、基金、并购基金

指

珠海横琴长方易德教育产业投资并购基金（有限合伙）

贝壳金宝

指

贝壳金宝教育科技（北京）有限公司

环球艺盟

指

北京环球艺盟国际教育咨询股份有限公司

坪山产业投资公司

指

深圳市坪山区产业投资服务有限公司

报告期

指

2017 年年度

LED

指

Light Emitting Diode 的缩写，指发光二极管

LED 封装

指

将 LED 芯片、支架、反射器等用树脂封装后引出导线的过程

LED 器件

指

一种能够将电能转化为可见光的固态的半导体器件

LED 封装配套产品

指

SMD 支架等封装配套产品

国信证券

指

国信证券股份有限公司

大华会计师事务所

指

大华会计师事务所（特殊普通合伙）

中国证监会

指

中国证券监督管理委员会

深交所

指

深圳证券交易所

深圳证监局

指

中国证券监督管理委员会深圳证监局

《公司法》

指

《中华人民共和国公司法》

《证券法》

指

《中华人民共和国证券法》

《创业板股票上市规则》

指

《深圳证券交易所创业板股票上市规则》

《规范运作指引》

指

《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》

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报告期内

指

2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日

报告期末

指

2017 年 12 月 31 日

元、万元

指

人民币元、万元

《限制性股权激励计划（草案修订稿）》

指

《深圳市长方半导体照明股份有限公司限制性股权激励计划（草案修订

稿）》

本次重组

指

公司以现金及发行股份方式购买康铭盛全体股东分别持有的康铭盛 60%股

权，并募集配套资金

本次发行、本次非公开发行

指

公司以非公开发行的方式，向不超过五名特定对象发行人民币普通股（A

股）之行为

交易对方、补偿义务人

指

康铭盛全体股东，包括李迪初、李映红、聂卫、彭立新、廖聪奇、陶正佳、

李细初、聂向红、聂国春、肖业芳、严治国、刘焰军、聂国光、黄慧仪、

樊孟珍、毛娟、刘健民、李光、邹冬强、金亮奇、张富裕、李伟伟、张平、

陈红、郭广群、彭长水、谢天友、张哲、孙志豪共 29 名自然人。

PPP

指

公私合伙或合营（Public Private Partnership），是指政府与私人组织之间，

为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以

特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合

同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达

到比预期单独行动更为有利的结果。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称

长方集团

股票代码

300301

公司的中文名称

深圳市长方集团股份有限公司

公司的中文简称

长方集团

公司的外文名称（如有）

SHENZHEN CHANGFANG GROUP Co., LTD.

公司的外文名称缩写（如有）

CFLED

公司的法定代表人

邓子长

注册地址

深圳市坪山新区大工业区聚龙山 3 号路

注册地址的邮政编码

518118

办公地址

深圳市坪山新区大工业区聚龙山 3 号路

办公地址的邮政编码

518118

公司国际互联网网址

www.cfled.com

电子信箱

ir@cfled.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书

证券事务代表

姓名

胡济荣

唐磊

联系地址

深圳市坪山新区大工业区聚龙山 3 号路

电话

0755-82828966

传真

0755-83981999

电子信箱

ir@cfled.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称

中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点

董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称

大华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址

北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101

签字会计师姓名

张朝铖、刘国平

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称

保荐机构办公地址

保荐代表人姓名

持续督导期间

国信证券股份有限公司

深圳市红岭中路 1012 号国信

证券大厦

王尚令、陈夏楠

募集资金使用完毕前

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2017 年

2016 年

本年比上年增减

2015 年

营业收入（元）

1,750,407,487.37

1,602,616,921.65

9.22%

1,418,532,229.21

归属于上市公司股东的净利润

（元）

36,238,438.46

-62,744,686.37

157.76%

100,865,663.75

归属于上市公司股东的扣除非经

常性损益的净利润（元）

16,625,290.17

-74,725,149.47

122.25%

93,013,303.04

经营活动产生的现金流量净额

（元）

205,629,012.78

-3,998,427.24

5,242.75%

144,832,175.82

基本每股收益（元/股）

0.0459

-0.0838

154.77%

0.1536

稀释每股收益（元/股）

0.0459

-0.0838

154.77%

0.1533

加权平均净资产收益率

1.69%

-3.92%

5.61%

8.57%

2017 年末

2016 年末

本年末比上年末增减

2015 年末

资产总额（元）

3,805,279,484.77

3,793,722,885.90

0.30%

3,077,002,726.99

归属于上市公司股东的净资产

（元）

2,165,531,815.02

2,125,742,008.86

1.87%

1,406,861,561.82

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

营业收入

394,352,792.48

461,203,982.23

473,249,319.39

421,601,393.27

归属于上市公司股东的净利润

2,133,169.37

10,187,489.70

17,337,312.34

6,580,467.05

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归属于上市公司股东的扣除非经

常性损益的净利润

-1,354,331.82

1,375,137.28

14,256,698.27

2,347,786.44

经营活动产生的现金流量净额

14,801,254.18

7,991,027.24

2,646,424.39

180,190,306.97

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目

2017 年金额

2016 年金额

2015 年金额

说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

值准备的冲销部分）

-1,976,242.91

-3,451,964.67

-1,464,588.74

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

17,685,695.49

17,547,751.01

8,214,442.50

委托他人投资或管理资产的损益

10,968,947.50

1,189,015.06

27,923.29

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

2,048,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-397,264.80

3,921,275.19

3,968,889.85

减：所得税影响额

4,928,069.75

2,888,397.98

1,486,387.45

少数股东权益影响额（税后）

3,787,917.24

4,337,215.51

1,407,918.74

合计

19,613,148.29

11,980,463.10

7,852,360.71

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

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说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

LED 产业链相关业

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求

（一）公司主要业务

2017年LED行业整体向好，市场规模进一步扩大，在产业升级的浪潮及LED产业集中度持续加深的加持下，行业洗牌加

速，整合并购仍是行业发展的主基调。

公司自成立以来致力于推进 LED 在照明领域的发展，业务专注于照明用白光 LED 的封装，并在此基础上向下游照明

应用领域延伸，主要从事 LED 照明光源器件和 LED 照明产品的研发、设计、生产和销售，属于电子元器件行业的半导体

光电器件制造业。公司封装产品包括直插式、贴片式LED照明光源器件，照明应用产品包括手电筒、可充式护眼台灯,手提

式探照灯、应急灯、马灯、头灯,可充式节能灯,灭蚊灯以及电蚊拍，多功能移动电源等。

国内LED产业关键技术不断突破，在技术创新的强力推动下，我国LED照明水平快速提升，并不断向新的细分领域扩展。

公司拟以现金购买控股子公司康铭盛少数股东股权，进一步促进公司产业链的整合，充分发挥产业链优势，巩固双方在行业

内的竞争地位。双方将共同开创“离网”照明的新时代，为离网生活提供智能、创意、健康的照明解决方案。在市场竞争加剧

和照明应用市场快速增长的背景下，公司巩固在封装市场的竞争地位的同时积极延伸产业链、加快资源整合，力争实现业务

形态的丰富和上下游产业链的优化。

（二）主要的业绩驱动因素

报告期内，公司实现营业总收入1,750,407,487.37元，较上年1,602,616,921.65元增长9.22%；营业利润118,660,239.78元，较

上年-40,039,567.72元增长396.36%；归属于上市公司股东净利润为36,238,438.46元，较上年-62,744,686.37元增长157.76%。

报告期内，公司继续推进LED领域的发展，在通用照明与移动照明领域继续深入开展LED应用产品研发、生产和销售以

及现金收购康铭盛少数股东股权积极探索离网照明领域；公司产线已全部搬至惠州工业园，惠州工业园产能得到有效释放，

将坪山工业园出租，效益增加；公司内部进行成本控制，有效提高成本管控；公司募投项目产能逐步释放，规模化效应明显

提高，募投项目收益增加。

（三）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

LED封装是市场联系最为紧密的环节，由于封装的技术含量与投资门槛相对降低，因此它是LED产业中规模最大并且发

展最快的领域。

我国LED封装企业在高速发展阶段有1000家左右，过去LED封装企业规模小、技术水平参差不齐、龙头企业匮乏，一直

是中国LED封装行业发展的痛点。如今，随着行业的加速洗牌和变动，封装企业的市场占有率迅速扩张，行业集中度进一步

提升。

与LED行业龙头企业相比，中小型封装企业要想扩产就要付出较大的成本，加之原材料的涨价，这对中小企业形成了致

命的冲击。因此，在行业加速洗牌的情况下，LED封装企业大者的寡头形式逐渐凸显，中型企业逐渐被吞没只是时间问题。

当前LED行业整体上已经呈现出规模化、规范化的趋势，未来的封装也将走向“芯片级”封装，集成化程度将会越来越高。

公司作为科技创新型企业，自成立以来致力于推进LED在照明领域的发展，拥有领先的封装技术、先进的封装设备和严

格的产品标准，处于行业领先地位。

（四）同行业公司简介

1、木林森股份有限公司（证券简称：木林森证券代码：002745）

木林森股份有限公司是一家专注于 LED 封装及应用系列产品研发、生产与销售业务的公司.其产品广泛应用于家用电子

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产品、灯饰、景观照明、交通信号、平板显示及亮化工程等领域.公司是国内LED 封装及应用产品的主要供应商。

2、鸿利智汇集团股份有限公司（证券简称：鸿利智汇证券代码：300219 ）

鸿利智汇集团股份有限公司是一家专注于LED 器件及其应用产品的研发、生产与销售企业.作为国内领先的白光LED封

装企业,公司主要从事LED器件及其应用产品的研发、生产与销售。

3、深圳市聚飞光电股份有限公司（证券简称：聚飞光电证券代码：300303）

深圳市聚飞光电股份有限公司专业从事SMDLED器件的研发、生产与销售,主营业务属于LED封装行业,按产品用途分,

公司主要产品为背光LED器件和照明LED器件。

4、海洋王照明科技股份有限公司（证券简称：海洋王证券代码：002724）

海洋王照明科技股份有限公司是一家成立于一九九五年八月的民营股份制高新技术企业，自主开发、生产、销售各种专

业照明设备，承揽各类照明工程项目。

5、广东金莱特电气股份有限公司（证券简称：金莱特证券代码：002723）

广东金莱特电气股份有限公司是备用照明及电器领域的专业制造商，一直专注于可充电备用照明灯具以及可充电式交流

两用电扇的研发、生产和销售。可充电备用照明产品包括可充电室内外备用照明灯具、可充电式手电筒、消防应急灯三大系

列；可充电交直流两用风扇包括可充电交直流两用台扇及落地扇两大系列。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产

重大变化说明

在建工程

主要是报告期内达到使用状态在建工程转为固定资产所致

其他应收款

主要是报告期内收回股权定金所致

投资性房地产

主要是报告期内固定资产转化投资性房地产所致

应收票据

主要是报告期内银行承兑汇票到期回款及转付增加所致

应收账款

主要是报告期内销售额增长所致

长期待摊费用

主要是报告期内装修支出增加所致

其他非流动资产

主要是报告期内支付康铭盛少数股东股权定金所致

预付账款

主要是报告期内预付供应商货款减少所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

LED 产业链相关业

公司一直以来倡导“长长方方做人，实实在在做事“的长方精神，互相尊重、忠诚大于能力、一切按流程进行，合适的岗

位选择合适的人，让结果说话，对事讲原则，对人讲感情的管理风格。追求：诚信、创新、超越、全局观念，以客户为导向

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的价值观。本着对客户和员工高度负责，做LED行业集研发、生产、销售于一体的综合发展企业集团。

公司致力于做深做强，稳健式发展。秉承“信誉为主，品质至上，追求完美，永续经营“的经营宗旨，本着”诚信“、“创

新”、“超越”、“高效”的理念，力争成为世界上LED节能照明技术的积极倡导者和领导者。在提供一流LED照明产品、树立

一流LED照明品牌的同时，更关注客户利益及全球环保问题。长方LED照明将用自己的努力及不断的创新，为人类照明事业

的发展、进步及环保事业作出应有的贡献。

为适应业务发展的需要，增强公司综合竞争力，公司依托核心竞争力及研发实力，在稳固封装原有市场地位的同时，

加大了对封装的研发投入，引进行业高端研发人才，在垂直封装、高压封装等方面取得了新的突破，加大研发投入的力度。

LED照明的各个市场，包括家居照明、商业照明、户外照明等市场的竞争都进入白热化，业内企业开始积极寻求转型、

升级，发展第二业务，其中“离网照明”这一市场也逐渐进入业内企业的眼中。公司不断向新的细分领域拓展，购买控股子公

司康铭盛少数股东股权，将施行长方集团和康铭盛一体化的核心发展战略，进行产业链的垂直整合，协同发展，打造离网照

明第一品牌。根据世界银行报告，全球72亿多人口中，仍有高达30多亿人口生活在缺电少电中，这些没有电力或没有稳定电

力供应的人口被称为“离网”人口，其中缺电人口超11亿。根据彭博社新能源财经最新发布的研究报告显示，未来五年，离网

太阳能技术市场将迎来蓬勃发展。预计到2020年，市场规模将突破31亿美元。未来双方将共同开创“离网”照明的新时代。

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第四节经营情况讨论与分析

一、概述

随着价格战接近尾声，LED行业整合洗牌与升级加速，许多小规模低效率的LED公司遭到行业淘汰，行业竞争趋于稳定。

此外，国务院印发的《'十三五'国家战略性新兴产业发展规划》提出要提升核心基础硬件供给能力，提升关键芯片设计水平，

发展面向新应用的芯片。除了国家层面，广东省政府也印发了《广东省系统推进全年创新改革试验行动计划》，更是将LED

照明定位为新支柱产业。公司生产线搬迁之初，业绩下滑，报告期内，公司进行精细化管理，优化产线生产配置，降低成本

费用，各项经营步入正轨，公司实现扭亏为盈。报告期内，公司继续加强对LED照明技术研发中心项目的投入，持续加强研

发实力，创新助力业务增长。公司坚持巩固在封装市场的竞争地位，同时积极延伸产业链、加快资源整合，力争实现业务形

态的丰富和上下游产业链的优化。公司拟以现金购买控股子公司康铭盛少数股东股权，不断向新的细分领域拓展，双方将共

同开创“离网”照明的新时代，持续降低照明系统对生态环境的影响。

报告期内，公司实现营业总收入1,750,407,487.37元，较上年1,602,616,921.65元增长9.22%；营业利润118,660,239.78元，

较上年-40,039,567.72元增长396.36%；归属于上市公司股东净利润为36,238,438.46元，较上年-62,744,686.37元增长157.76%。

报告期内，公司管理层紧密围绕着年初制定的年度工作计划，贯彻执行董事会的战略部署，积极开展各项工作。报告期

内，公司总体经营情况如下：

公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于设立惠州分公司的议案》，公司设立深圳市长方集团股份有限公司

惠州分公司，惠州分公司于2017年2月已完成工商注册登记并取得营业执照。公司在惠州设立分公司，有利于实现公司的战

略计划，加速公司业务发展。

2017年5月，长方易德与贝壳金宝股东签订了《股权转让协议》，贝壳金宝股东在原投资协议约定的价格基础上溢价人

民币700万元（即总价格人民币6,700万元）购买长方易德持有的贝壳金宝34%的股权，长方易德愿意以该价格向贝壳金宝股

东转让该股权。

2017年8月，公司与环球艺盟签订了《合作框架协议》，公司拟以人民币5,000万元的价格增资环球艺盟，增资完成后，

公司以人民币5,000万元受让届时环球艺盟股东张军持有的环球艺盟的股权，增资及股权转让完成后，最终公司直接持有环

球艺盟20%股权。

公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于现金购买控股子公司部分少数股东股权暨关联交易的议案》，公司于

2017年12月8日与李迪初、李映红、聂卫等共29名自然人签署了《股份转让协议》，公司拟以现金方式购买李迪初、李映红、

聂卫等共29名自然人持有的康铭盛35.7454%的股权。本次购买完成后，公司将增强对康铭盛的控制力度，从而达到提升决

策效率、加快双方融合的目的，进一步实现公司业务上下游产业链的优化，深化公司与康铭盛的协同效应。

公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，因惠州长方业务发展的需要，公司对惠

州长方增资9,000万元，能进一步增强惠州长方的综合竞争能力，助力主营业务发展，同时也将提升公司的盈利能力，为公

司的持续发展起到积极促进作用。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：

（一）利润表项目重大变动情况及原因分析：

1、税金及附加较去年增长49.77%，主要是报告期内房产税基数、应缴增值税及消费税增加所致；

2、财务费用较去年增长122.90%，主要是报告期内汇兑损失增加所致；

3、投资收益较去年增长994.77%，主要是报告期内募集资金购买理财产品收益增加所致；

4、资产处置收益较去年增长42.75%，主要是报告期内处置非流动资产损失减少所致；

5、其他收益较去年增长100.00%，主要是报告期内会计核算政策变动所致；

6、营业外收入较去年减少99.48%，主要是报告期内会计核算政策变动所致；

7、营业外支出较去年增长36.48%，主要是报告期内固定资产盘亏损失所致；

8、所得税费用较去年增长316.69%，主要是报告期内利润增加所致；

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（二）现金流量表项目重大变动情况及原因分析：

1、取得投资收益收到的现金较上期增长994.77%，主要是报告期内募集资金购买理财产品收益增加所致；

2、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期增长101.61%，主要是报告期内处置非流动资产收到的

现金较上年有所增加所致；

3、收到其他与投资活动有关的现金较上期增长8468.13%，主要是报告期内赎回募集资金购买的理财产品增加所致；

4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少35.96%，主要是报告期内惠州在建工程完工导致支付的

工程款减少所致；

5、支付其他与投资活动有关的现金较上期增长284.23%，主要是报告期内募集资金购买理财产品增加所致；

6、吸收投资收到的现金较上期减少100%，主要是上期非公开发行股票所致；

7、收到其他与筹资活动有关的现金较上期增长62.90%，主要是报告期内收回银行承兑保证金增加所致；

8、偿还债务支付的现金较上期增长31.52%，主要是报告期内归还银行借款增加所致；

9、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期下降36.29%，主要是报告期内归还银行借款增加所致；

10、支付其他与筹资活动有关的现金较上期增长58.76%，主要是报告期内支付银行承兑保证金增加所致；

11、汇率变动对现金及现金等价物的影响去年下降225.55%，主要是报告期内汇率变动所致。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：

是

对主要收入来源地的销售情况

主要收入来源地

销售量

销售收入

当地行业政策、汇率或贸易政

策发生的重大不利变化及其

对公司当期和未来经营业绩

的影响情况

亚洲

806,382,054.00

272,825,091.53

非洲

3,630,293.00

30,829,664.59

南美洲

342,500.00

3,773,449.65

不同销售模式类别的销售情况

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

销售模式类别

2017 年

2016 年

同比增减

金额

占营业收入比重

金额

占营业收入比重

经销

1,154,308,660.89

65.95%

1,018,986,720.33

63.58%

13.28%

直销

535,522,416.16

30.59%

564,750,599.81

35.24%

-5.18%

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：

否

营业收入整体情况

单位：元

2017 年

2016 年

同比增减

金额

占营业收入比重

金额

占营业收入比重

营业收入合计

1,750,407,487.37

100%

1,602,616,921.65

100%

9.22%

分行业

工业

1,689,831,077.05

96.54%

1,583,737,320.14

98.82%

6.70%

其他业务收入

60,576,410.32

3.46%

18,879,601.51

1.18%

220.86%

分产品

直插式 LED

10,226,073.86

0.58%

12,897,419.68

0.80%

-20.71%

贴片式 LED（含大

功率）

510,454,999.77

29.16%

496,736,337.59

31.00%

2.76%

封装配套产品

3,862,025.61

0.24%

-100.00%

家居照明应用产品

18,804,404.81

1.07%

55,247,642.33

3.45%

-65.96%

移动照明应用产品

997,609,314.88

56.99%

879,647,136.18

54.89%

13.41%

其他

152,736,283.73

8.73%

135,346,758.75

8.45%

12.85%

其他业务收入

60,576,410.32

3.46%

18,879,601.51

1.18%

220.86%

分地区

国内

1,164,564,872.27

66.53%

1,197,099,139.77

74.70%

-2.72%

国外

525,266,204.78

30.01%

386,638,180.37

24.13%

35.85%

其他业务收入

60,576,410.32

3.46%

18,879,601.51

1.18%

220.86%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

LED 产业链相关业

单位：元

营业收入

营业成本

毛利率

营业收入比上年

营业成本比上年

毛利率比上年同

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

同期增减

期增减

分行业

工业

1,689,831,077.05

0.00

26.03%

6.70%

-0.78%

5.58%

其他业务收入

60,576,410.32

29,143,836.06

51.89%

220.86%

356.36%

-14.29%

分产品

直插式 LED

10,226,073.86

13,085,953.91

-27.97%

-20.71%

-31.95%

21.14%

贴片式 LED（含

大功率）

510,454,999.77

416,223,198.22

18.46%

2.76%

-10.15%

11.72%

封装配套产品

-100.00%

家居照明应用产

品

18,804,404.81

17,701,314.27

5.87%

-65.96%

-61.84%

-10.17%

移动照明应用产

品

997,609,314.88

691,835,355.34

30.65%

13.41%

11.02%

1.49%

其他

152,736,283.73

111,159,303.26

27.22%

12.85%

6.37%

4.43%

分地区

国内

1,164,564,872.27

863,858,028.44

25.82%

-2.72%

-12.69%

8.47%

国外

525,266,204.78

386,147,096.56

26.49%

35.85%

42.78%

-3.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类

项目

单位

2017 年

2016 年

同比增减

光源

销售量

33,443.96

34,557.55

-3.22%

生产量

33,946.8

41,287.95

-17.78%

库存量

11,817.47

11,314.63

4.44%

支架

销售量

519

557.85

-6.96%

生产量

33,652.92

37,742.64

-10.84%

库存量

2,842.56

2,973.12

-4.39%

照明成品

销售量

PCS

80,959,624.9

108,714,002

-25.53%

生产量

PCS

83,806,244.9

106,621,012

-21.40%

库存量

PCS

6,638,299

3,791,679

75.08%

灯条

销售量

15,390

64,606

-76.18%

生产量

64,606

-100.00%

库存量

15,390

-100.00%

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

其他

销售量

PCS

6,002,062

5,656,164

6.12%

生产量

PCS

5,921,128

6,490,407

-8.77%

库存量

PCS

1,001,660

1,082,594

-7.48%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、灯条的销售量、生产量、库存量相比同期下降幅度都超过了30%，主要是公司停止灯条生产业务所致；

2、照明成品的库存量相比同期增长幅度为75.08%，主要是报告期内为应对下年初生产不足而增加库存所致。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求

占公司营业收入 10%以上的产品的产销情况

产品名称

产能

产量

产能利用率

在建产能

光源

60197.76KK

33946.8KK

56.39%

照明成品

85065.41K

84214.76K

99.00%

9000.00K

其他

6067.35K

6006.68K

99.00%

1800.00K

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

行业分类

项目

2017 年

2016 年

同比增减

金额

占营业成本比重

金额

占营业成本比重

工业

直接材料

953,062,408.87

76.24%

902,693,231.66

71.65%

5.58%

工业

直接人工

160,791,074.51

12.86%

187,695,506.70

14.90%

-14.33%

工业

制造费用

136,151,641.62

10.89%

169,468,730.91

13.45%

-19.66%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）

233,618,359.14

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

13.35%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前 5 大客户资料

序号

客户名称

销售额（元）

占年度销售总额比例

第一名

67,217,935.84

3.84%

第二名

57,034,372.47

3.26%

第三名

39,772,198.11

2.27%

第四名

38,764,188.13

2.22%

第五名

30,829,664.59

1.76%

合计

233,618,359.14

13.35%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）

219,747,310.96

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

18.61%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额

比例

0.00%

公司前 5 名供应商资料

序号

供应商名称

采购额（元）

占年度采购总额比例

第一名

83,286,429.52

7.05%

第二名

43,890,944.21

3.72%

第三名

35,803,745.22

3.03%

第四名

29,598,159.48

2.51%

第五名

27,168,032.53

2.30%

合计

219,747,310.96

18.61%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2017 年

2016 年

同比增减

重大变动说明

销售费用

41,369,712.99

41,291,272.76

0.19%

管理费用

187,866,376.62

186,511,034.59

0.73%

财务费用

34,038,451.70

15,270,656.59

122.90%

财务费用较上年同期增加较大，主要

是报告期内汇兑损失增加所致。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司作为国家高新技术企业，一直以来都高度重视产品研发的投入以及自身研发综合实力的提高，公司将继续加大研发

投入力度，保持科技创新。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2017 年

2016 年

2015 年

研发人员数量（人）

523

534

516

研发人员数量占比

9.76%

10.70%

8.28%

研发投入金额（元）

87,421,267.63

94,273,265.24

79,509,705.87

研发投入占营业收入比例

4.99%

5.88%

5.61%

研发支出资本化的金额（元）

0.00

资本化研发支出占研发投入

的比例

0.00%

资本化研发支出占当期净利

润的比重

0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目

2017 年

2016 年

同比增减

经营活动现金流入小计

1,771,803,562.04

1,543,810,668.25

14.77%

经营活动现金流出小计

1,566,174,549.26

1,547,809,095.49

1.19%

经营活动产生的现金流量净

额

205,629,012.78

-3,998,427.24

5,242.75%

投资活动现金流入小计

1,620,091,836.50

20,539,115.06

7,787.84%

投资活动现金流出小计

1,656,994,790.06

578,890,526.09

186.24%

投资活动产生的现金流量净

额

-36,902,953.56

-558,351,411.03

93.39%

筹资活动现金流入小计

946,558,750.53

1,589,548,037.06

-40.45%

筹资活动现金流出小计

1,137,348,079.07

842,110,970.48

35.06%

筹资活动产生的现金流量净

额

-190,789,328.54

747,437,066.58

-125.53%

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

现金及现金等价物净增加额

-26,328,648.86

188,484,607.82

-113.97%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流量净额同比增加209,627,440.02元，增长幅度为5,242.75%，主要是报告期内客户结算方式的变更及货款

回收增加所致；

2、投资活动现金流入同比增加1,599,552,721.44元，增长幅度为7,787.84%，主要是报告期内赎回理财产品增加所致；

3、投资活动现金流出同比增加1,078,104,263.97元，增长幅度为186.24%，主要是报告期内募集资金购买理财产品增加所致；

4、投资活动现金流量净额同比增加521,448,457.47元，增长幅度为93.39%，主要是报告期内赎回募集资金理财产品增加所致；

5、筹资活动现金流入同比减少642,989,286.53元，下降幅度为40.45%，主要是上期非公开发行股票所致；

6、筹资活动现金流出同比增加295,237,108.59元，增长幅度为35.06%，主要是报告期内归还银行借款增加所致；

7、筹资活动现金流量净额同比减少938,226,395.12元，下降幅度为125.53%,主要是上期非公开发行股票所致；

8、现金及现金等价物增加额同比减少214,813,256.68元，下降幅度为113.97%，主要是上期非公开发行股票所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额

占利润总额比例

形成原因说明

是否具有可持续性

投资收益

13,016,947.50

11.01%

主要是理财产品投资收益

否

资产减值

99,400,831.55

84.05%

主要是计提坏账损失及存货跌价损失

否

其他收益

20,793,467.70

17.58%

主要是政府补助形成

否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2017 年末

2016 年末

比重增减

重大变动说明

金额

占总资产比例

金额

占总资产比

例

货币资金

488,483,461.43

12.84%

457,646,005.18

12.06%

0.78%

无重大变化

应收账款

418,458,027.67

11.00%

311,589,300.67

8.21%

2.79%

无重大变化

存货

392,690,399.78

10.32%

391,704,424.85

10.33%

-0.01%

无重大变化

投资性房地产

233,312,491.61

6.13%

无重大变化

长期股权投资

0.00%

无重大变化

固定资产

1,224,341,411.55

32.17%

1,425,964,441.01

37.59%

-5.42%

无重大变化

在建工程

28,576,933.83

0.75%

80,844,133.95

2.13%

-1.38%

无重大变化

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

短期借款

543,555,636.31

14.28%

481,272,582.27

12.69%

1.59%

无重大变化

长期借款

6,404,620.58

0.17%

119,751,314.99

3.16%

-2.99%

无重大变化

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目

余额

受限原因

货币资金

152,556,606.98

银行票据保证金和用于担保的定期存款或通知存款

应收票据

9,615,103.00

用于开具应付票据质押

应收账款

263,401,105.72

用于银行贷款质押

应收出口退税

2,181,852.20

用于银行贷款质押

固定资产

19,581,198.82

用于银行贷款抵押

合计

447,335,866.72

---

康铭盛编号为粤（2016）深圳市不动产权第0096853号的房产已抵押予招商银行股份有限公司深圳科苑支行，抵押合同

编号为：2014年小东字第1214579168号，抵押物的年末账面价值为19,581,198.82元。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集

年份

募集方式

募集资金

总额

本期已使

用募集资

金总额

已累计使

用募集资

金总额

报告期内变

更用途的募

集资金总额

累计变更用

途的募集资

金总额

累计变更

用途的募

集资金总

额比例

尚未使用

募集资金

总额

尚未使用募

集资金用途

及去向

闲置两年

以上募集

资金金额

2012

公开发行

49,478.79

217.2

49,770.66

0.00%

已销户

2016

非公开发行

75,268.87

1,530.09

27,596.52

9,834.31

13.07%

49,186.64

其中，报告期

内使用募集

资 20,000.00

万元暂时补

充流动资金，

剩余募集资

金存放于募

集资金专项

账户

合计

124,747.6

1,747.29

77,367.18

9,834.31

13.07%

49,186.64

募集资金总体使用情况说明

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行股份募集资金

公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]227 号文核准，于 2012 年 3 月 9 日首次公开发行普通股股票（A 股）2,700 万

股，每股发行价格人民币 20 元，募集资金总额为 54,000 万元，扣除各项发行费用 4,521.21 万元，募集资金净额为 49,478.79

万元，较募集资金投资项目资金需求 29,358.65 万元超募资金 20,120.14 万元。大华会计师事务所有限公司已于 2012 年 3 月 16

日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验确认，并出具了大华验字[2012]016 号《验资报告》。

（二）非公开发行股份募集资金

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]249 号文核准，公司向安信基金管理有限责任公司、宝盈基金管理有限公司两名特

定对象非公开发行 10,000.00 万股股份，发行价格为 7.60 元/股，募集资金总额 760,000,000 元，扣除总发行费用 7,311,320.76

元，实际募集资金净额为人民币 752,688,679.24 元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 4 月 27 日对上述资金到位

情况进行了审验确认，并出具了《验资报告》（大华验字[2016]第 000339 号）。

二、募集资金的管理情况

（一）首次公开发行股份募集资金专户存储情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公

司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，截至 2012 年 4 月

16 日止，公司分别与中国银行深圳坪山支行、中国工商银行深圳坪山支行、招商银行股份有限公司深圳振兴支行、平安银行

股份有限公司深圳分行科技支行、中国建设银行深圳坪山支行等五家银行以及保荐机构国信证券股份有限公司签署《募集资金

三方监管协议》。公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。截止 2017 年 12

月 31 日，公司首次公开发行股份募集资金已按计划使用完毕，剩余募集资金及存放期间产生的利息收入 16,615.30 元转入公司

自有资金账户，公司已办理完毕所有首次公开发行股份募集资金专户的注销手续。（二）非公开发行募集资金专户存储情况为

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

了规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者的利益，根据有关法律法规及深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》、

公司《募集资金管理制度》的规定，公司与宁波银行股份有限公司深圳分行、兴业银行股份有限公司深圳龙岗支行、中国建设

银行股份有限公司深圳龙岗支行、招商银行股份有限公司深圳龙岗支行、中信银行股份有限公司深圳分行、北京银行股份有限

公司深圳分行、兴业银行股份有限公司深圳分行分别签订募集资金三方监管协议。公司对募集资金实行专户存储，对募集资金

的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。截止 2017 年 12 月 31 日，公司在招商银行股份有限公司深圳龙岗支行开立的

募集资金专户，募集资金已按计划使用完毕，募集资金存放期间产生的利息收入 230.15 元转入公司自有资金账户，公司已办理

完毕招商银行深圳龙岗支行的募集资金专户的注销手续。

三、募集资金的实际使用情况

（一）首次公开发行募集资金

募集资金净额：49,478.79 万元，报告期投入募集资金总额：217.20 万元，已累计投入募集资金总额：49,770.66 万元。

（二）非公开发行股份募集资金

募集资金净额：75268.87 万元，报告期投入募集资金总额：1,530.09 万元，已累计投入募集资金总额：27,596.52 万元。

四、募集资金投向变更情况

2017 年 10 月 27 日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事会第六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的

议案》， 2017 年 11 月 13 日，公司召开 2017 年第七次临时股东大会，审议并通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公

司将“以 PPP 模式为主的照明节能服务项目”中 9,834.31 万元募集资金变更用途为长方集团长方大楼建设项目。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规

使用的情形。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和

超募资金投向

是否已变

更项目(含

部分变更)

募集资金承

诺投资总额

调整后投资

总额(1)

本报告

期投入

金额

截至期末

累计投入

金额(2)

截至期

末投资

进度(3)

＝(2)/(1)

项目达到预

定可使用状

态日期

本报告

期实现

的效益

是否

达到

预计

效益

项目可行

性是否发

生重大变

化

承诺投资项目

LED 照明光源扩

产项目

否

19,805.64

1.16

19,883.11

100.39%

2013 年 06

月 30 日

487.21

否

LED 照明灯具扩

产项目

否

6,521.7

6,564.98

100.66%

2013 年 06

月 30 日

-209.09

否

LED 照明技术研

发中心项目

否

3,031.31

216.04

3,137.06

103.49%

2012 年 11

月 30 日

是

否

PPP 模式为主的

照明节能服务项

目

是

54,268.87

44,434.56

501.6

5,591.21

12.58%

295.52

是

否

永久补充流动资

金项目

否

21,000

20,976.82

99.89%

是

否

长方集团长方大

否

9,834.31

1,028.49

10.46%

否

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

楼建设项目

承诺投资项目小

计

104,627.52

1,747.29

57,181.67

573.64

超募资金投向

设立全资子公司

9,620

100.00%

LED 照明光源

SMD 支架项目

4,000

3,326.67

100.00%

2013 年 06

月 30 日

187.17

是

否

LED 照明灯具 IC

驱动电源项目

2,500

746.86

100.00%

2013 年 03

月 30 日

是

归还银行贷款（如

有）

4,000

100.00%

补充流动资金（如

有）

2,426.47

2,491.98

102.70%

超募资金投向小

计

20,120

20,185.51

187.17

合计

124,747.52

1,747.29

77,367.18

760.81

未达到计划进度

或预计收益的情

况和原因（分具体

项目）

截止本报告期末：

1、LED 照明光源扩产项目累计投资 19,883.11 万元，已完成投资进度，报告期内，受 LED 市场整体影

响，产品价格有所下降，导致毛利率未达到预期效果。

2、LED 照明灯具扩产项目累计投资 6,564.98 万元，已完成投资进度，但未达到预期效益，主要是因为，

公司采取主动降价等策略，导致产品毛利下降。公司将从各个方面进一步提升公司产品的市场竞争力和

占有率，使得 LED 灯具扩产项目早日实现预期效益。

3、LED 照明灯具 IC 驱动电源项目累计投资 746.86 万元，完成承诺投资总额的 29.87%，主要原因为，

根据市场情况，产品种类更新较快，不同产品对电源要求不同，公司本着募集资金效益最大化的原则，

根据需求及时调整电源研发及生产计划，使得募集资金使用未能在规定时间内完成。目前已终止并补充

流动资金。

项目可行性发生

重大变化的情况

说明

LED 照明灯具 IC 驱动电源项目累计投资 746.86 万元，完成承诺投资总额的 29.87%，主要原因为，根

据市场情况，产品种类更新较快，不同产品对电源要求不同，公司本着募集资金效益最大化的原则，根

据需求及时调整电源研发及生产计划，使得募集资金使用未能在规定时间内完成。目前已终止并补充流

动资金。

超募资金的金额、

用途及使用进展

情况

适用

本公司首次募集资金净额为 49,478.79 万元，其中超募资金 20,120 万元。截止 2017 年 12 月 31 日，超募

资金具体投资计划如下:

1、2012 年 5 月 10 日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用超募资金归还银行贷款及

投资 LED 照明光源 SMD 支架项目的议案》，同意公司使用超募资金 4,000.00 万元归还银行贷款，使用

超募资金 4,000 万元投资 SMD 支架项目。

2、2012 年 7 月 5 日召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超募资金设立全资子公司

并购买土地使用权的议案》，同意公司使用超募资金 4,900.00 万元投资设立惠州子公司并购买土地使用

权。

3、2012 年 9 月 18 日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金投资 IC 驱动

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

电源的议案》，同意公司使用超募资金 2,500.00 万元投资 IC 驱动电源项目。

4、2012 年 10 月 22 日召开的第一届董事会第二十三次会议审议通过了《关于投资增资惠州市长方照明

科技有限公司的议案》，同意公司使用超募资金 4,720.00 万元投资增资惠州子公司。

5、2014 年 12 月 5 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用节余超募资金永久补充流

动资金的议案》，同意公司使用节余超募资金 673.33 万元永久补充流动资金。

6、2015 年 5 月 25 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于终止超募资金项目 LED 照明

灯具 IC 驱动电源项目并将剩余项目资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用该项目剩余资金

1,753.14 万元永久补充流动资金。

截止本报告期末，超募资金账户共支出 20,185.51 万元（含利息收入）。

募集资金投资项

目实施地点变更

情况

不适用

募集资金投资项

目实施方式调整

情况

不适用

募集资金投资项

目先期投入及置

换情况

适用

为充分抓住市场机遇，保持公司市场领先地位，公司已于上市前利用部分自有资金对 LED 照明灯具扩产

项目和 LED 照明光源扩产项目两项募投项目进行了先期投入。截至 2012 年 3 月 31 日，上述项目分别累

计投入 401.00 万元、4,785.26 万元，为预付设备款、建设投资等。报告期内，研发持续投入，但相关投

入尚未通过 LED 照明技术研发中心项目募集资金账户支付。 2012 年 4 月 14 日召开的第一届董事会

第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使

用募集资金 5,186.26 万元，置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。2012 年 4 月 14 日，大华会

计师事务所有限公司对上述募投项目预先投入自筹资金的情况进行了专项审核，并出具了《深圳市长方

半导体照明股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字【2012】210 号），

明确表示“长方照明编制的截至 2012 年 3 月 31 日止的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说

明》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，与实际情况相符。”2016 年 8

月 5 日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资

金的议案》，同意以非公开发行股票募集资金置换截止 2016 年 4 月 29 日预先已投入募投项目自筹资金

人民币 1,528.31 万元。

用闲置募集资金

暂时补充流动资

金情况

适用

为了满足公司日常经营需要，提高公司募集资金使用效率，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募

集资金使用计划正常进行的前提下，结合公司目前生产经营情况以及财务状况，公司决定使用部分闲置

募集资金 20,000 万元用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期

将归还至募集资金专户。2017 年 10 月 27 日，公司第三届董事会第十次会议和第三届监事会第六次会议

审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司将 20,000 万元闲置募集

资金暂时补充流动资金。2017 年 10 月 27 日，国信证券股份有限公司对上述闲置募集资金暂时补充流动

资金事项出具了核查意见，经核查，保荐机构认为：公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，有

利于提高募集资金使用效率，降低公司财务费用，满足公司不断扩大经营规模的资金需求。同时，也不

会影响公司募集资金投资项目的正常开展，不存在变相改变募集资金投向的情形。公司所履行的审议程

序符合法律、法规及公司制度的相关规定。保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资

金事宜无异议。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

项目实施出现募

集资金结余的金

额及原因

适用

公司规划 SMD 支架项目建成达产后每年为公司提供 86.8 亿只 SMD 支架产能，目前年产能约 150 亿只，

提前达到了预期规模，公司在实施募集资金投资项目建设过程中，对建设项目严格把控，节约了整体投

资，共结余超募资金 673.33 万元。

公司根据行业的变化，决定终止 LED 照明灯具 IC 驱动电源项目，该项目募集资金承诺投资总额为 2,500

万元，实际使用超募资金 746.86 万元，剩余超募资金 1,818.65 万元（含利息收入）。

尚未使用的募集

资金用途及去向

尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户。公司将按经营需要，合理安排募集资金使用进度。

2017 年 9 月 18 日召开的第三届董事会第九次会议及 2017 年 10 月 9 日召开的 2017 年第 6 次临时股东大

会审议通过了《关于使用闲置募集资金购买银行保本理财产品的议案》，同意公司使用不超过 40,000 万

元人民币的闲置募集资金购买银行保本理财产品，期限不超过 12 个月。截止 2017 年 12 月 31 日，公司

已购买理财产品 28,576.00 万元。

募集资金使用及

披露中存在的问

题或其他情况

不适用。

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的项

目

对应的原承

诺项目

变更后项目

拟投入募集

资金总额

(1)

本报告期实

际投入金额

截至期末实

际累计投入

金额(2)

截至期末投

资进度

(3)=(2)/(1)

项目达到预

定可使用状

态日期

本报告期实

现的效益

是否达到预

计效益

变更后的项

目可行性是

否发生重大

变化

长方集团长

方大楼建设

项目

以 PPP 模式

为主的照明

节能服务项

目

9,834.31

1,028.49

10.46%

否

合计

9,834.31

1,028.49

变更原因、决策程序及信息披露情况

说明(分具体项目)

公司本次部分募集资金变更用途是基于公司战略规划的需要做出的调整，有利于提高

募集资金使用效率，有助于公司的长远发展，公司于 2017 年 10 月 27 日分别召开了

第三届董事会第十次会议和第三届监事会第六次会议，审议并通过了《关于变更部分

募集资金用途的议案》，于 2017 年 11 月 13 日召开了 2017 年第七次临时股东大会，

审议并通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司决定变更部分募集资金

9,834.31 万元用于长方集团长方大楼建设项目，具体内容详见公司于 2017 年 10 月 28

日及 2017年 11月 13日在中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）

上披露的相关公告。

未达到计划进度或预计收益的情况

和原因(分具体项目)

我国 PPP 模式推进方面已有一定进展，该模式仍处于探索发展阶段。公司在已投资项

目实施的过程中，遇到一系列问题：1、项目来源不稳定。募集资金到位后，公司联

合照明节能服务商积极展开实施 PPP 模式为主的照明节能服务项目。公司与合作方通

过招投标的方式获得城市路灯节能改造等照明节能服务项目，并在中标后与第三方签

订三方协议。尽管公司及其合作方尽最大努力通过投标获得相关照明节能服务项目，

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

但由于照明节能服务领域市场竞争日趋激烈，在项目整个投资周期内能够符合公司风

险控制要求的合作方及项目非常有限，导致公司募投项目远远落后于既定投资计划，

截止目前累计投资 5,911.53 万元，占“PPP 模式为主的照明节能服务项目”项目承诺投

资总额的 10.89%。2、项目收益不如预期。根据公司《非公开发行 A 股股票预案》测

算项目税后内部投资收益率为 18.03%。根据公司已参与项目计算，公司实际获得的收

益率在 7%至 14%之间不等。在以 PPP 模式为主的照明节能服务项目实施过程中，符

合公司各方面要求的项目少之又少，且符合各方面要求的项目收益率远低于预期，降

低了公司募集资金使用效益。3、项目回款周期长风险大。自公司实施以 PPP 模式为

主的照明节能服务项目以来，PPP 项目投资回收期较长，收费难度大，回款速度滞后，

回款风险大。公司通过缩短合作期，三方监管账户，要求合作方提供担保等手段，控

制应收账款风险。一方面，较为严格的风控使得公司截至目前暂未出现坏账损失，但

也因此放弃了一些照明节能 PPP 项目；另一方面，由于 PPP 项目业主方回款进度落后

导致合作方未能及时回款的情形仍有发生。以上因素也导致了公司募投进展落后于预

期。4、公司产品毛利率下滑近年来，LED 行业竞争日趋激烈，公司产品毛利率不断

下滑，成本优势越来越不明显，这些因素也降低了公司在 PPP 项目中的竞争力，限制

了公司的收益水平从而影响公司募投项目实施进度。

变更后的项目可行性发生重大变化

的情况说明

不适用。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称

公司类型

主要业务

注册资本

总资产

净资产

营业收入

营业利润

净利润

康铭盛

子公司

制造业

107,376,000.00

1,107,402,565.0

642,982,006.

1,162,064,80

2.04

163,611,291.

142,190,298.

江西康铭盛

子公司

制造业

60,000,000.00

439,702,521.45

91,753,406.0

272,165,320.

15,368,681.8

13,933,345.5

惠州长方

子公司

制造业

190,000,000.00

645,275,534.31

136,066,833.

117,218,177.

-19,759,420.

-16,767,744.

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

长方教育

子公司

投资管理

100,000,000.00

97,441,024.73

94,010,498.6

676,464.81

-3,994,355.6

-4,479,077.1

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业格局和趋势

1、LED行业发展现状

2017年中国半导体照明产业整体保持了良好的发展势头，在应用需求的驱动下，产业规模进一步扩大。

（1）产业重回高速增长，产值突破6500亿

2017年中国半导体照明产业重回高速增长。中国半导体照明行业整体产值达

到6538亿元，同比增长25.30%，增速较前两年显著回升。随着下游需求持续增长，国际厂商退守，代工订单增加，结

构性产能过剩局面缓解，产业链全线供求关系改善，产业再次高速增长。

（2）技术从跟跑到并跑，部分或将领跑

科技专项部署侧重创新应用技术，“第三代半导体材料与半导体照明”作为战略性先进电子材料“重点专项”的四大方向之

一，2017年科技部部署了3个大方向和10个项目，旨在引领未来发展。2017年中国半导体照明技术实现稳步提升，部分技术

国际领先。在通用照明技术和产品不断走向成熟之际，业界对新技术和新市场充满期待，并不断探索。

(3)并购扩产再起高潮

2017年半导体照明行业迎来上市热潮,并购整合热度不减，增资扩股再掀高潮。

(4)市场渗透率持续提升，产品出口稳步回升

经过几年加速淘汰白炽灯和积极推广LED节能照明后，LED已成为照明的主流光源。2017年中国LED照明产品产量约106

亿只（台/套),同比增长34%,国内销量约47亿只（台/套)，同比增长39%。LED照明产品国内市场渗透率（LED照明产品国内

销售数量/照明产品国内总销售数量）达到65%。中国作为全球照明产品的制造基地，LED照明产品出口在“十二五”期间一直

保持高速增长，经历了2015年度的增速显著下滑和2016年恢复增长后，2017年中国LED照明产品出口稳步回升。

借助“十二五”规划的大力扶持，中国已成为半导体照明大国。2017年7月30日发布的《半导体照明产业“十三五”发展规

划》又提出了“由大变强”的新目标，到2020年，半导体照明产业整体产值要达到万亿元规模。未来LED行业在产值稳步增长

中，将向更加具有竞争力及技术含量方向发展。

2、LED封装、照明产业市场环境及趋势

2010年以来中国LED封装中游领域迎来高速投资期，因为进入门槛较低的原因，整体LED封装中游投资额度较高，特别

是大部分中小企业在这期间快速扩大，抢占市场。

新投资企业和扩产企业其产能基本上在2012-2014年得到释放，LED封装产品的产量复合增速达到了50%；2015年，LED

封装产品价格几乎腰斩，企业毛利大幅下降，将近1/5的封装企业退出，LED封装行业产量增速开始回调； 2016年下半年LED

封装行业开始触底反弹，很多大企业纷纷扩大产能。

我国LED封装能力提高较快，封装品种较全，相对于 LED外延和芯片产业，国内的LED封装产业更具竞争力和规模。

2014 年至 2016 年，中国 LED 封装环节产值由 517 亿元增长至 748 亿元，年均复合增长率为 20％，LED封装领域市场规

模稳步上升。未来几年中国LED封装行业产值将维持13％－15％的增速，预计2020年中国LED封装规模将进一步增长至1288

亿元人民币。

未来几年中国LED封装市场规模将保持较快的发展速度，其主要增长促进因素如下：

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

（1）LED照明应用步入螺旋上升期，增幅放缓，但整体呈平稳上升趋势,未来仍将保持15%-20%的增长率；

(2)利基市场如小间距LED显示屏、车用LED、离网照明等呈现爆发态势，增长速度迅猛；

（3）中国本土LED封装大厂持续投入，扩大企业的生产能力。

3、离网照明发展现状及趋势

根据世界银行报告，全球仍有高达30多亿人口生活在缺电少电中，其中无电人口超10.6亿人。让离网居民从煤油和其他

传统能源转为使用LED离网照明产品，可极大节省居民开支、减少全球碳排放，改善居民健康，尤其是呼吸系统和眼睛方面

的问题，而且能减少烧伤和其他事故。根据全球离网照明协会（GOGLA)预计，到2022年离网照明行业将为7.4亿人改善能

源获取，大大高于现有的3.6亿人。

2010年以来，获得电网服务的人口比2010年增加了1.4亿，但进展并不均衡。南亚的进步最大，而撒哈拉以南非洲大幅

落后（2017年覆盖率仍不到40%)。离网照明潜在市场至少在未来十年内将保持相当大的规模：

（1）2010年以来新接入电网的人口中很大一部分获得的电力不足。他们实际上是从离网状态过渡到供电不可靠状态，

因此仍是离网照明的一个很大市场；

（2）供电情况最差的一些地区（尤其是撒哈拉以南非洲）人口增长速度，供电需要改善的绝对人口数量仍然很大；

（3）离网照明市场的现有客户每2-4年就需要产品更新换代，因此仍是潜在市场的一部分。能源产品具有“经验产品”的

特点，也就是说，用户首次用上电之后，会希望获取更多电力（有时甚至愿意为每个单位电力支付更高价格）。因此，他们

可能想升级系统，获得更多更好的离网照明产品和更高水平的电力服务；

（4）离网照明行业的未来在于如何超越关于清洁、安全、可负担照明的挑战，在解决该挑战的过程中，业界领导者可

以建立具有更广泛应用范围的强大能力。一个离网家庭第一次使用离网照明产品的体验，可以与离网照明企业建立起一种非

常本能和直接的感情上的联系。这种联系能为离网照明企业提供一个独特的机会，使他们可以成为生产用于困难条件的广泛

产品的消费电子产品公司。行业领先的离网照明企业，可以利用自己的品牌优势和客户关系实现从离网照明升级到面向不同

消费者群体实现多元化经营的转型。

（二）公司中长期发展战略

1、巩固发展LED，夯实公司盈利能力

公司将继续秉承“技术领先，引领市场”的经营理念，凭借公司对LED芯片、光源封装、照明应用产品、离网照明的现状

及发展趋势的深刻理解，优化完善上下游产业链业务，巩固在LED封装、通用照明及离网照明行业的竞争地位，进一步夯实

公司在主营业务的盈利能力。

公司将继续加大研发与创新投入，为客户提供高性价比的产品；继续做好渠道下沉和优化布局；充分发挥惠州新工业园

的优势，发挥规模和效率优势；公司将进一步加大光源封装业务与离网照明业务的协同，加大采购资源、技术资源、管理体

系、市场渠道和品牌资源的协同；进一步优化产品结构，从光源到离网、半离网、离网生活、成品照明等各项业务全面开花。

2、聚焦发展离网照明，打造在细分领域的核心竞争力

公司将围绕发展成为全球离网照明领先企业的目标，致力于为离网生活提供智能、创意、健康的解决方案，打造在离网

照明细分领域的核心竞争力，提升产品、服务能力和品牌形象，积极推动国际化布局，加大海外市场拓展力度，尤其是“一

带一路”沿线和缺电少电的国家和地区市场。

3、推动智能制造转型升级

公司将从效率驱动向创新驱动转向，推动智能制造转型升级。加大对自动化生产线的改造投资，按照以消费者为中心、

大规模定制等智能制造原则构建自己的研发、客服、供应链和物流体系，实现生态链的跨界创新，支持企业的全球化扩张。

4、布局新材料新能源产业延伸

围绕LED封装、照明和离网照明及离网生活目标客户的需求，积极布局新材料新能源产业，推动新材料和新能源技术在

照明行业的应用和产品升级，为市场提供更高效、性价比更高的智能、创意、健康产品和解决方案。

（三）2018年度经营计划

2018年公司将发挥在LED封装和离网照明领域的行业经验、技术优势和品牌优势，继续巩固行业地位，提升主营业务的

核心竞争力，强化光源封装业务与离网照明业务的协同：

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

1、打造一支市场敏锐、执行力强的管理团队

公司将以“成为员工实现价值的理想园地”为核心理念，通过引进、培养、激励等措施，扩大高级人才引进。通过多渠道

引进符合公司战略发展要求的中高级管理、技术、业务人才。

加强管理团队培养。公司坚持严格挑选、提拔中高级管理人员，并持续加强对管理人员培养力度，同时完善核心管理岗

位，有序推进人才梯队建设。

完善人才激励制度。逐步完善基于任职资格的薪酬体系，同时继续优化激励机制和绩效考核机制。

2、加大技术创新

加强核心技术研发能力。为巩固公司在LED封装、LED照明应用、离网照明、离网生活等领域的行业领先地位，公司将

加大研发资源投入，优化研发平台建设，鼓励研发技术创新，扩大自主知识产权，提高技术创新水平，完善技术综合服务能

力，推动创新驱动，推动新材料和新能源技术在照明行业的应用和产品升级。

3、优化调整产品结构

围绕市场和客户需求，进一步优化产品结构，从光源封装到到离网、半离网、离网生活、成品照明等各项业务全面开花，

加大新品和爆品的开发力度。

推动智能制造转型升级。惠州工业园迁入完成，生产全面投入使用，优化厂房布局及相关设备。通过生产自动化程度与

工艺水平的进一步提高，提升生产制造能力、提高产品质量，降低生产成本。

4、加大海外市场拓展力度，完善市场营销建设

加大海外市场尤其是一带一路沿线市场的离网照明产品市场的的开拓力度，进一步提高公司行业品牌知名度和市场份

额，继续保持国际国内市场纵深拓展，完善市场营销体系，结合高效激励机制与业绩考核机制，打造精英营销团队。同时借

力互联网营销渠道，积极开展电子商务。

（四）可能面对的风险及应对措施

1、市场风险

LED行业作为新兴产业，正处于高速发展阶段，特别是随着LED发光效率的提升和成本的逐步下降，LED照明市场的

发展前景尤其广阔。受国家产业政策推动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，且将不断会

有更多的资本和新的企业进入LED行业，逐步参与到LED照明市场的竞争中来，行业竞争中短期内将日趋激烈，公司的发展

面临市场竞争加剧的风险。自本公司成立以来，业务专注于照明用白光LED的封装，现已成长为行业内龙头企业之一，康铭

盛离网照明业务也发展迅速，居于细分市场行业领先地位，公司针对市场竞争加剧的风险，将继续强化核心竞争优势，不断

加强技术研发和产品开发力度，顺应市场变化和需求及时调整产品开发和市场推广策略，致力于满足并引领市场需求。同时，

不断强化与客户的合作关系，持续跟进了解并熟练掌握客户需求，建立长期稳定的合作关系。

2、人才风险

公司属高新技术企业，人才是公司持续发展的最主要动力和保障，人力资源的持续开发是公司培育持久竞争优势的关键，

公司发展需要更多高素质的人才。为此，公司在借鉴国内外成长期企业成功经验和激励机制的基础上，建立起了一套较为完

善的员工考核、晋升、培训和奖惩激励机制，并建立了特殊人才引进机制，以吸引、留住、用好高层次人才。

3、管理风险

随着公司业务经营规模的扩大，如何建立更加有效的投资决策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、

生产人才、市场营销人才、管理人才等将成为公司面临的重要课题。公司通过优化管理系统，引进科学管理方法，逐步引入

更加科学有效的决策机制和约束机制，最大限度地降低因组织机构和公司制度不完善而导致的风险。同时，公司通过良好的

薪酬福利制度、股权激励等持续引进优秀的管理人才，并加强对现有管理队伍的培养，为公司的发展打下坚实的基础。

4、离网照明业务海外开拓风险

离网照明产品的海外市场需求旺盛，但当地市场的社会稳定、货币政策、消费者购买力增长存在一定的不确定性，如果

当地市场出现社会混乱、货币贬值、民众购买力下降等风险，可能对公司海外离网照明业务的拓展计划造成不利影响。公司

将通过优化市场布局，采用金融工具提高控制汇率风险能力，购买出口信用保险等方式，提升公司管理相应风险的能力。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股）

每 10 股派息数（元）（含税）

0.00

每 10 股转增数（股）

分配预案的股本基数（股）

790,108,769

现金分红总额（元）（含税）

0.00

可分配利润（元）

68,911,633.90

现金分红占利润分配总额的比例

0.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

公司2015年度利润分配方案：

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度实现归属于母公司所有者的净利润为72,030,804.85元，根据

《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司提取法定盈余公积金7,203,080.49元，加上年初未分配利润154,262,139.25元，

减去应付普通股股利5,435,700.00元，报告期末公司累计未分配利润为213,654,163.61元。公司2015年度利润分配具体预案为：

以2015年12月31日总股本690,363,969股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.10元人民币（含税），剩余未分配利润滚

存至以后年度分配。本分配方案已实施完毕。

公司2016年度利润分配方案：

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现归属于母公司所有者的净利润为-116,151,350.86元，根

据《公司法》和《公司章程》的有关规定，加上年初未分配利润213,654,163.61元，减去应付普通股股利6,903,142.18元，报

告期末公司累计未分配利润为90,599,670.57元。公司2016年度利润分配预案：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公

积金转增股本。此预案已提交公司2016年度股东大会审议通过。

公司2017年度利润分配预案：

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2017年度实现归属于母公司所有者的净利润为-21,688,036.67元，根

据《公司法》和《公司章程》的有关规定，加上年初未分配利润90,599,670.57元，报告期末公司累计未分配利润为68,911,633.90

元。公司2017年度利润分配预案：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。此预案尚需提交公司2017

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

年度股东大会审议。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中

归属于上市公司普通

股股东的净利润

占合并报表中归属于上

市公司普通股股东的净

利润的比率

以其他方式现

金分红的金额

以其他方式现金分

红的比例

2017 年

0.00

36,238,438.46

0.00%

0.00

0.00%

2016 年

0.00

-62,744,686.37

0.00%

0.00

0.00%

2015 年

6,903,639.69

100,865,663.75

6.84%

0.00

0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源

承诺方

承诺类

型

承诺内容

承诺

时间

承诺

期限

履行情

况

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

资产重组时所

作承诺

李迪初、李

映红、聂卫、

彭立新、廖

聪奇、陶正

佳、李细初、

聂向红、聂

国春、肖业

芳、严治国、

刘焰军、聂

国光、黄慧

仪、樊孟珍、

毛娟、刘健

民、李光、

邹冬强、金

亮奇、张富

裕、李伟伟、

张平、陈红、

业绩承

诺及补

偿安排

一、关于盈利预测补偿和减值补偿的承诺

1、本次交易的盈利承诺期间为交割日当年起三个会计年度，即

2014 年度、2015 年度和 2016 年度，若交割日推迟至 2014 年以

后，则盈利承诺期间相应顺延。康铭盛在 2015 年度、2016 年度

和 2017 年度的净利润如下：2015 年度 10,500 万元，2016 年度

12,800 万元，2017 年 14,000 万元。 2、本人的盈利补偿义务

按本人在本次交易前持有的康铭盛的股权比例承担相应责任。

如康铭盛在盈利承诺期间内截至当期期末累计实际盈利数未达

到截至当期期末累计承诺盈利数的，本人将以所持有的长方集

团的股份向长方集团进行补偿，如本人所持股份不足以完全补

偿的，不足部分由本人以现金方式向长方集团支付。当年应补

偿股份总数=（当期承诺盈利数－当期实际盈利数）÷盈利承诺

期间内各年度承诺盈利数总和×标的资产作价÷本次发行的价格

－以前年度已补偿的股份数。如当年应补偿股份总数小于 0，按

0 取值,即已经补偿的股份数不退回。如需要以现金方式对不足

部分进行补偿的，当年应补偿现金金额=（当年应补偿股份总数

－当年已补偿股份总数）×本次发行的价格。本人应自收到长方

2014

年 06

月 18

日

报告期

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

郭广群、彭

长水、谢天

友、张哲、

孙志豪 29

名交易对方

集团要求本人进行盈利补偿的相关书面通知之日起三十日内履

行完毕补偿义务。

3、本人的减值补偿义务按本人在本次交易前持有的康铭盛的股

权比例承担相应责任。如标的资产期末减值额>盈利承诺期间内

本人及其他股东已补偿股份总数×本次发行的价格＋盈利承

诺期间内本人及其他股东已补偿现金金额，则本人应以持有的

长方集团股份形式向长方集团进行补偿，如本人所持股份不足

以完全补偿的，不足部分由本人以现金方式向长方集团支付。

减值补偿股份数=标的资产期末减值额÷本次发行的价格－盈利

承诺期间内已补偿的股份总数。如本人需要以现金方式对不足

部分进行补偿的，应补偿现金金额=（减值补偿股份数－可以股

份支付的减值补偿股份数）×本次发行的价格。本人应自收到长

方集团要求本人进行减值补偿的相关书面通知之日起三十日内

履行完毕补偿义务。 4、未经长方集团书面同意，本人不得将

持有的处于限售状态的长方集团股份进行质押、设定其他权利

限制或变相转让，保证在需要对长方集团进行补偿的情况下具

备实际补偿能力。5、如长方集团在本次交易完成后实施派发股

利、送红股、转增股本或配股等除息、除权事项，则补偿股份

数将作相应调整。如长方集团在本次交易完成后实施现金分红

的，则补偿股份对应的现金股利本人应同时返还给长方集团。

李迪初、李

映红、聂卫、

彭立新、廖

聪奇、陶正

佳、李细初、

聂向红、聂

国春、肖业

芳、严治国、

刘焰军、聂

国光、黄慧

仪、樊孟珍、

毛娟、刘健

民、李光、

邹冬强、金

亮奇、张富

裕、李伟伟、

张平、陈红、

郭广群、彭

长水、谢天

友、张哲、

孙志豪 29

名交易对方

关于股

份锁定

的承诺

1、本人通过本次交易所取得的长方集团的股份，自发行结束之

日起 36 个月内不得转让或者委托他人管理。本次交易完成后，

前述股份由于长方集团送股、转增股本等原因增加的股份，亦

应遵守上述约定。

2、如依据本人与长方集团签署的《现金及发行股份购买资产协

议》及《关于现金及发行股份购买资产协议的盈利预测补偿协

议》的约定需要实施盈利预测补偿的，该补偿所涉及的股份可

以根据长方集团相关股东大会决议转让给长方集团或其指定

方。

3、股份锁定期 36 个月届满后，如依据本人与长方集团签署的

《现金及发行股份购买资产协议》及《关于现金及发行股份购

买资产协议的盈利预测补偿协议》的约定需要实施盈利预测补

偿或减值补偿的，须在完成相关补偿后才能自行转让。

4、锁定期结束后，将按中国证监会及深圳证券交易所的有关规

定执行。

2014

年 06

月 18

日

报告期

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

邓子长、杨

关于股

1、本人本次认购的长方集团股票自上市之日起 36 个月内不转

2014

报告期

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

文豪、李海

俭、牛文超、

李戈 5 名认

购对象

份锁定

的承诺

让或者委托他人管理。由于长方集团送股、转增股本等原因增

加的股份，亦应遵守上述约定。

年 06

月 18

日

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

李迪初、李

映红、聂卫

三名交易对

方

关于同

业竞争、

关联交

易、资金

占用方

面的承

诺

1、截至该承诺函出具之日，本人的经营业务均系通过康铭盛及

其子公司进行的，没有在与长方集团或康铭盛存在相同或类似

业务的其他任何经营实体中担任任何职务，没有与康铭盛存在

同业竞争的情形。

2、在本人作为长方集团的股东期间，本人及本人的关联方将不

拥有、管理、控制、投资、从事其他任何与长方集团及康铭盛

从事业务相同或相近的任何业务或项目，亦不参与拥有、管理、

控制、投资其他任何与长方集团及康铭盛从事业务相同或相近

的任何业务或项目，亦不谋求通过与任何第三人合资、合作、

联营或采取租赁经营、承包经营、委托管理等方式直接或间接

从事与长方集团及康铭盛构成竞争的业务。

3、如本人及本人的关联方违反上述承诺的，将立即停止与长方

集团及康铭盛构成竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救。

4、如因本人及本人的关联方未履行本承诺函所作的承诺而给长

方集团造成的一切损失和后果，由本人承担赔偿责任。

2014

年 06

月 18

日

报告期

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

首次公开发行

或再融资时所

作承诺

董事＼监事

＼高级管理

人员

关于股

票锁定

的承诺

担任公司董事、监事、高级管理人员的股东还承诺：在任职期

间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的 25%；离职

后半年内，不转让其所持有的公司股份；在申报离任 6 个月后

的 12个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所

持有公司股票总数的比例不超过 50%；在公司股票上市之日起

六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不得转让

其持有的公司股份；在公司股票上市之日起第七个月至第十二

个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让

其持有的公司股份。

2011

年 01

月 24

日

报告期

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

公司控股股

东、实际控

制人＼其他

上市前的股

东

关于补

缴个人

所得税

的承诺

1、公司控股股东、实际控制人邓子长先生、邓子权先生、邓子

华先生、邓子贤先生承诺：如因有关税务部门要求或决定，公

司需要补缴或被追缴整体变更时全体自然人股东以净资产折股

所涉及的个人所得税，或因公司当时未履行代扣代缴义务而承

担罚款或损失，本人将按照整体变更时持有的公司股权比例承

担公司补缴（被追缴）的上述个人所得税款及其相关费用和损

失。如有部分公司自然人发起人股东因任何原因导致其没有及

时缴纳因公司整体变更涉及的应承担的个人所得税及其相关费

用和损失，本人承担连带责任；本人将忠实履行承诺并保证确

认的真实性，如果违反上述承诺或确认不真实，本人将承担由

此引发的一切法律责任。

2、除上述四名股东外，公司其他 31 名股东均承诺：如因有关

税务部门要求或决定，公司需要补缴或被追缴整体变更时全体

2011

年 01

月 24

日

报告期

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

自然人股东以净资产折股所涉及的个人所得税，或因公司当时

未履行代扣代缴义务而承担罚款或损失，本人将按照整体变更

时持有的公司股权比例承担公司补缴（被追缴）的上述个人所

得税款及其相关费用和损失。

控股股东＼

实际控制人

＼持股５％

以上的股东

关于避

免同业

竞争的

承诺

公司控股股东、实际控制人邓子长先生、邓子权先生、邓子华

先生、邓子贤先生及公司股东林长春先生（持股 5%以上的股东）

承诺：本人及本人控制的企业目前不存在自营、与他人共同经

营或为他人经营与长方集团相同业务的情形。在本人直接或间

接持有长方集团股权的期间内，本人将不会采取参股、控股、

联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与长方集

团业务相同或构成实质竞争的业务，并将促使本人控制的其他

企业比照前述规定履行不竞争的义务。如因国家政策调整等不

可抗力的原因，本人或本人控制的其他企业从事的业务与长方

集团将不可避免构成同业竞争时，则本人将在公司提出异议后，

应：（1）及时转让上述业务，或促使本人控制的其他企业及时

转让上述业务，长方集团享有上述业务在同等条件下的优先受

让权；或（2）及时终止上述业务，或促使本人控制的其他企业

及时终止上述业务。如本人违反上述承诺，本人应赔偿长方集

团及长方集团其他股东因此遭受的全部损失，同时本人因违反

上述承诺所取得的利益归公司所有。

2011

年 01

月 24

日

报告期

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

董事＼监事

＼高级管理

人员

关于竞

业禁止

的承诺

函

公司董事、监事、高级管理人员均承诺：本人在任职期间及离

职后法定期间内不以任何方式直接或间接从事与发行人现在和

将来主营业务相同、相似或构成实质竞争的业务。本人将忠实

履行承诺，并承担相应的法律责任。如果违反上述承诺，本人

将承担由此引发的一切法律责任。

2011

年 01

月 24

日

报告期

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

非公开发行

股份认购方

关于股

票锁定

的承诺

非公开发行股份认购方股份锁定承诺:自非公开发行股票自发

行结束之日（即新增股份上市首日）起 12 个月内，不转让或委

托他人管理本次认购的长方集团股票，也不由长方集团回购该

部分股份。

2016

年 04

月 22

日

报告期

内，上

述股东

均遵守

了所做

的承

诺。

承诺是否按时

履行

是

如承诺超期未

履行完毕的，应

当详细说明未

完成履行的具

体原因及下一

步的工作计划

不适用。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产

或项目名称

预测起始时间

预测终止时间

当期预测业绩

（万元）

当期实际业绩

（万元）

未达预测的原

因（如适用）

原预测披露日

期

原预测披露索

引

资产重组

2015 年 01 月

01 日

2017 年 12 月

31 日

14,000

14,342.38

不适用

2014 年 06 月

20 日

www.cninfo.co

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

根据2014年6月18日，本公司与康铭盛股东共29名交易对方签署了《盈利预测补偿协议》。承诺在2014年度、2015年度、

2016年度和2017年度的净利润（按照扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润确定）分别为8000万元、10,500万元、

12,800万元和14,000万元（若交割日推迟至2014年以后，则盈利承诺期间相应顺延）。根据大华审字[2018]002280号康铭盛

2017年扣除非经常性损益后归属于母公司净利润为14,342.38万元。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称

大华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元）

100

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

境内会计师事务所审计服务的连续年限

境内会计师事务所注册会计师姓名

张朝铖、刘国平

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）股权激励计划简述

1、2013年5月27日，公司分别召开了第一届董事会第二十七次会议和第一届监事会第十四次会议，审议并通过了《深圳

市长方半导体照明股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，公司独立董事对此发表了独立意见，律师等中介

机构出具相应报告。其后公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）上报了申请备案材料。

2、根据证监会的反馈意见，公司对于2013年5月28日披露的《深圳市长方半导体照明股份有限公司限制性股票激励计划

（草案）》进行了修订，公司于2013年7月30日收到证监会对材料确认无异议并备案的批复，根据《上市公司股权激励管理

办法》（试行）的有关规定，公司可以发出股东大会召开通知，审议并实施该股权激励计划。2013年8月2日召开了第一届董

事会第二十八次会议和第一届监事会第十五次会议，审议并通过了《关于深圳市长方半导体照明股份有限公司限制性股票激

励计划（草案修订稿）及其摘要的议案》，独立董事对此发表了独立意见，律师等中介机构出具相应报告。同时审议并通过

了《关于提请召开2013年第一次临时股东大会的议案》。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

3、2013年8月19日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议通过了《深圳市长方半导体照明股份有限公司限制性股

票激励计划（草案修订稿）》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等相关事项，公司实施限制

性股票激励计划获得批准。董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理

授予限制性股票所必须的全部事宜。

4、2013年9月13日，公司召开第一届董事会第三十次会议和第一届监事会第十七次会议，审议通过了《关于向股权激励

对象授予限制性股票的议案》，确定本次股权激励计划首次授予日为2013年9月13日。

5、2013年9月23日，公司召开第一届董事会第三十一次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关于调整股权

激励对象名单及授予数量的议案》。监事会对调整后的激励对象人员资格进行了审核。独立董事对于公司本次股权激励计划

授予相关事项发表了独立意见。

6、公司于2013年9月26日在中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）披露了《关于限制性股票授

予完成的公告》。本次股权激励计划首次授予日为2013年9月13日，向92名激励对象首次授予限制性股票268万股，授予价格

为4.65元/股。本次授予完成后，公司股份总数由270,000,000 股增加至272,680,000 股，注册资本由人民币270,000,000元增加

至人民币272,680,000 元。

7、2013年12月30日，公司召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于回购注销已不

符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司同意将已离职的原激励对象何伟、肖良明、苏金燕

已获授的但尚未解锁的限制性股票全部进行回购注销。公司独立董事并对此发表了独立意见。

8、2014年3月25日，公司召开第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于回购注销未达到

第一批解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司同意将未达到第一批解

锁条件及已离职的原激励对象吴芹芹、汪锋、李玉玺、吴兴强、夏武平、冯军已获授的但尚未解锁的限制性股票全部进行回

购注销。根据《上市公司股权激励管理办法（试行）》、《深圳市长方半导体照明股份有限公司限制性股票激励计划（草案

修订稿）》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，公司拟将未达到第一批解锁条件以及原激励对象吴芹

芹、汪锋、李玉玺、吴兴强、夏武平、冯军已获授但尚未解锁的共计946,000股限制性股票进行回购注销，回购价格为4.65

元/股，公司本次限制性股票回购支付回购款共计人民币4,398,900元。

9、2014年6月18日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票相关事项的

议案》，公司同意向覃小丽、汪锋等十一人授予预留限制性股票20.3万股。

10、2014年7月21日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于调整预留限制性股票股权激励对象名单及

授予数量的议案》，监事会对调整后的激励对象人员资格进行了审核。独立董事对于公司本次股权激励计划授予相关事项发

表了独立意见。

11、2014年8月22日，公司召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于调整限制性股

票授予数量及授予价格的议案》和《关于向股权激励对象授予限制性股票的议案》，向牛文超先生授予暂缓授予限制性股票

4.2万股，授予价格为4.62元/股，并确定授予日为2014年8月29日。公司监事会对本次授予的激励对象名单进行了核实，公司

独立董事已对该项议案发表了独立意见。

12、2015年2月2日，公司召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关于回购注销已不

符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司同意将已离职的原激励对象刘杰、杨倩、宋世伟、

付超、张浩然、雷蕾、方勇、覃小丽、汪锋已获授但尚未解锁的限制性股票全部进行回购注销。公司独立董事并对此发表了

独立意见。

13、2015年4月3日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于回购注销未

达到第二批解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司同意将未达到第二

批解锁条件以及将已离职的原激励对象杨清秀、管书明、周长桥已获授但尚未解锁的限制性股票全部进行回购注销。公司独

立董事并对此发表了独立意见。

14、2015年5月12日，公司实施了2014年度权益分派方案，公司以截止2014年12月31日总股本271,785,000股为基数，向

全体股东每10股派发现金股利0.20元（含税）；同时进行资本公积金转增股本，以271,785,000股为基数向全体股东每10股转

增12股，经权益分派后公司于2013年9月13日向激励对象授予限制性股票的价格调整为2.1136元/股，于2014年6月25日向10

名激励对象授予的预留限制性股票价格调整为2.7955元/股。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

15、2016年1月25日，公司召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注

销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，公司同意将已离职的原激励对象刘磊、刘义

龙、李振旺、陈进怀、张存义、黄俊蓓、杜宇航、田满法、吴明远、武玉星、许连华已获授但尚未解锁的限制性股票全部进

行回购注销。公司独立董事并对此发表了独立意见。

16、2016年9月13日，公司召开第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于限制性

股票激励计划第三个解锁期解锁条件成就的议案》，认为公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》设定的第三个解锁期

解锁条件已经成就。同意公司对符合解锁条件的激励对象共计65人所持有的限制性股票1,522,400股申请解锁。公司独立董事

对此发表了独立意见。

17、2017年7月31日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司股权激励

计划预留部分限制性股票解锁条件成就的议案》，认为公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》设定的预留部分限制性

股票解锁条件已经成就。同意公司对符合解锁条件的激励对象共计4人所持有的限制性股票79,200股申请解锁。公司独立董

事并对此发表了独立意见。

18、2017年9月18日，公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司股权激励

计划暂缓授予部分限制性股票解锁条件成就的议案》，认为公司《限制性股票激励计划（草案修订稿）》设定的部分限制性

股票解锁条件已经成就。同意公司对符合解锁条件的激励对象共1人所持有的限制性股票52,800股申请解锁。公司独立董事

并对此发表了独立意见。

（二)公司实施股权激励计划对公司本报告期及以后各年度财务状况和经营成果的影响

1、按照《企业会计准则第11号－股份支付》的规定，公司将在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人

数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期

取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。公司本次激励计划限制性股票的授予对公司相关年度的财务状况和经营成果将

产生一定的影响。董事会已确定激励计划的授予日为2013年9月13日，根据授予日的公允价值总额确认限制性股票的激励成

本。

经测算，预计未来四年限制性股票激励成本合计为824万元，则2013年-2016年成本摊销情况见下表：经测算，预计未来

四年限制性股票激励成本合计为824万元，则2013年-2016年成本摊销情况见下表：

本次授予

需摊销费用总额(万元）

2013年(万

元）

2014年(万

元）

2015年(万

元）

2016年(万

元）

限制性股票（万股）

268

824

160

398

192

上述对公司财务状况和经营成果的影响仅为测算数据，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

2、董事会已确定《股权激励计划》预留限制性股票的授予日为 2014 年 6月 25 日；经测算，预计未来四年限制性股票

激励成本合计为 58 万元，则 2014 年-2017年成本摊销情况见下表：

本次授予

需摊销费用总额(万元）

2014年(万

元）

2015年(万

元）

2016年(万

元）

2017年(万

元）

限制性股票（万股）

18.9

3、鉴于董事会已确定本次限制性股票授予日为 2014 年 8 月 29 日；经测算，预计未来四年限制性股票激励成本合计

为 27 万元，则 2014 年-2017年成本摊销情况见下表：

本次授予

需摊销费用总额(万元）

2014年(万

元）

2015年(万

元）

2016年(万

元）

2017年(万

元）

限制性股票（万股）

4.2

上述对公司财务状况和经营成果的影响仅为测算数据，应以会计师事务所出具的年度审计报告为准。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

根据公司于2017年12月8日与李迪初、李映红、聂卫、聂向红、李细初等29名康铭盛股东签署的附生效条件的《股份转

让协议》，就公司购买康铭盛35.7454%股权事宜，拟向李迪初、李映红、聂卫合计支付人民币5,600万元作为定金，自公司

股东大会审议通过定金事项之日起5个工作日内支付，无论因任何原因导致协议未能生效的，定金应当予以返还。公司于2017

年12月8日分别召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于现金购买控股子公司部分少

数股东股权暨关联交易的议案》、《关于向控股子公司部分少数股东支付定金的议案》；于2017年12月25日召开2017年第八

次临时股东大会审议通过了《关于向控股子公司部分少数股东支付定金的议案》。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称

临时公告披露日期

临时公告披露网站名称

关于现金购买控股子公司部分少数股东股权暨关联交易的公告

2017 年 12 月 09 日

http://www.cninfo.com.cn

第三届董事会第十一次会议决议公告

2017 年 12 月 09 日

http://www.cninfo.com.cn

第三届监事会第七次会议决议公告

2017 年 12 月 09 日

http://www.cninfo.com.cn

2017 年第八次临时股东大会决议公告

2017 年 12 月 25 日

http://www.cninfo.com.cn

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

承租方名称

承租资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

坪山产业投资公司

长方工业园

9,907,904.30

说明：

1、公司将位于深圳市坪山区聚龙山三号路长方工业园的房屋出租给深圳市坪山区产业投资服务有限公司使用；租赁房屋出

租面积共计66,520.886平方米，包括厂房一（25,668.68平方米）、厂房二（22,675.91平方米）、厂房三（15,645.87平方米）、

办公楼（除二、五楼外）和研发大楼（合计2,530.426平方米）；

2、租赁期限自2017年9月5日至2032年9月4日；

3、免租期为2017年6月5日至2017年9月4日；

4、2017年9月5日至2020年9月4日，每月每平方米18.6元；（租赁面积66,520.886平方米）每月租金为1,237,288.48元；2020

年9月5日至2023年9月4日，每月每平方米20.46元；（租赁面积66,520.886平方米）每月租金为1,361,017.33元；2023年9月5

日至2026年9月4日，每月每平方米22.51元；（租赁面积66,520.886平方米）每月租金为1,497,385.14元；2026年9月5日至2029

年9月4日，每月每平方米24.76元；（租赁面积66,520.886平方米）每月租金为1,647,057.14元；2029年9月5日至2032年9月4

日，每月每平方米27.24元；（租赁面积66,520.886平方米）每月租金为1,812,028.93元。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

公司对子公司的担保情况

担保对象

名称

担保额度相关公告

披露日期

担保额

度

实际发生日期（协议

签署日）

实际担保

金额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关

联方担保

惠州长方

2014 年 08 月 29 日

50,000

2014 年 09 月 10 日

27,000

连带责任保证

六年

是

否

康铭盛

2016 年 04 月 12 日

2,400

2016 年 06 月 12 日

2,400

连带责任保证

一年

是

否

康铭盛

2016 年 04 月 12 日

3,000

2016 年 05 月 04 日

1,800

连带责任保证

一年

是

否

康铭盛

2016 年 08 月 23 日

5,131.49

2016 年 11 月 02 日

5,131.49

连带责任保证

一年

是

否

康铭盛

2017 年 01 月 14 日

8,458.5

2017 年 02 月 27 日

8,458.5

连带责任保证

一年

否

康铭盛

2017 年 06 月 26 日

1,500

2017 年 07 月 26 日

1,500

连带责任保证

一年

否

康铭盛

2017 年 08 月 29 日

2,235.2

2017 年 10 月 16 日

2,235.2

连带责任保证

一年

否

康铭盛

2017 年 08 月 29 日

2,794

2017 年 10 月 17 日

2,794

连带责任保证

一年

否

报告期内审批对子公司担保额度

合计（B1）

14,987.7

报告期内对子公司担保实

际发生额合计（B2）

14,987.7

报告期末已审批的对子公司担保

额度合计（B3）

14,987.7

报告期末对子公司实际担

保余额合计（B4）

14,987.7

子公司对子公司的担保情况

担保对象

名称

担保额度相关公告

披露日期

担保

额度

实际发生日期（协

议签署日）

实际担保

金额

担保类型

担保期

是否履行

完毕

是否为关

联方担保

江西康铭盛

2015 年 07 月 18 日

23,000

2015 年 10 月 26 日

3,000

连带责任保证

三年

否

康铭盛

3,000

2016 年 05 月 04 日

3,000

连带责任保证

一年

是

否

康铭盛

4,000

2016 年 06 月 12 日

4,000

连带责任保证

一年

是

否

康铭盛

2016 年 09 月 14 日

5,000

2016 年 10 月 24 日

5,000

连带责任保证

一年

是

否

康铭盛

2016 年 09 月 14 日

9,100

2016 年 11 月 02 日

9,100

连带责任保证

一年

是

否

康铭盛

2017 年 01 月 14 日

15,000

2017 年 02 月 27 日

15,000

连带责任保证

一年

否

江西康铭盛

2017 年 06 月 10 日

2,000

2017 年 09 月 05 日

2,000

连带责任保证

一年

否

江西康铭盛

2017 年 08 月 29 日

4,000

2017 年 10 月 16 日

4,000

连带责任保证

一年

否

报告期内审批对子公司担保额度

合计（C1）

21,000

报告期内对子公司担保实际

发生额合计（C2）

21,000

报告期末已审批的对子公司担保

额度合计（C3）

44,000

报告期末对子公司实际担保

余额合计（C4）

24,000

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计

（A1+B1+C1）

35,987.7

报告期内担保实际发生额

合计（A2+B2+C2）

35,987.7

报告期末已审批的担保额度合计

（A3+B3+C3）

58,987.7

报告期末实际担保余额合

计（A4+B4+C4）

38,987.7

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例

18.00%

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

责任的情况说明（如有）

不适用

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型

委托理财的资金来源

委托理财发生额

未到期余额

逾期未收回的金额

银行理财产品

非公开发行暂时闲置募集资金

195,376

28,576

合计

195,376

28,576

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

单位：万元

受托机

构名称

（或受

托人姓

名）

受托

机构

（或

受托

人）类

型

产品类型

金额

资金来

源

起始日期

终止日期

资金

投向

报酬确

定方式

参考

年化

收益

率

预期

收益

（如

有

报告

期实

际损

益金

额

报告

期损

益实

际收

回情

况

计提

减值

准备

金额

（如

有）

是

否

经

过

法

定

程

序

未来

是否

还有

委托

理财

计划

事项概述

及相关查

询索引（如

有）

兴业银

行

银行

保本浮动

收益型

10,0

闲置募

集资金

2016 年 11

月 29 日

2017 年 02

月 27 日

组合

投资

年化收

益率

3.30

81.3

81.37

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

宁波银

行

银行

保本浮动

收益型

27,3

闲置募

集资金

2016 年 12

月 26 日

2017 年 03

月 27 日

组合

投资

年化收

益率

3.00

204.

204.19

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本浮动

收益型

10,0

闲置募

集资金

2017 年 03

月 08 日

2017 年 04

月 07 日

组合

投资

年化收

益率

3.70

30.4

30.41

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

宁波银

行

银行

保本浮动

收益型

27,3

闲置募

集资金

2017 年 03

月 29 日

2017 年 06

月 23 日

组合

投资

年化收

益率

4.00

254.

254.3

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本浮动

收益型

10,0

闲置募

集资金

2017 年 04

月 07 日

2017 年 05

月 08 日

组合

投资

年化收

益率

4.00

33.9

33.97

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

兴业银

行

银行

保本浮动

收益型

10,2

闲置募

集资金

2017 年 05

月 09 日

2017 年 07

月 10 日

组合

投资

年化收

益率

4.15

71.9

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

宁波银

行

银行

保本浮动

收益型

23,3

闲置募

集资金

2017 年 06

月 27 日

2017 年 07

月 27 日

组合

投资

年化收

益率

4.20

80.4

80.43

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本开放

式

1,70

闲置募

集资金

2017 年 07

月 13 日

2017 年 10

月 13 日

组合

投资

年化收

益率

4.50

19.7

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本开放

式

5,00

闲置募

集资金

2017 年 07

月 20 日

2017 年 09

月 20 日

组合

投资

年化收

益率

3.65

31.1

31.11

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本开放

式

3,50

闲置募

集资金

2017 年 07

月 26 日

2017 年 10

月 26 日

组合

投资

年化收

益率

4.30

37.9

37.93

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

宁波银

行

银行

保本浮动

收益型

13,3

闲置募

集资金

2017 年 07

月 28 日

2017 年 10

月 26 日

组合

投资

年化收

益率

4.20

137.

137.74

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本浮动

收益型

5,10

闲置募

集资金

2017 年 08

月 09 日

2017 年 09

月 09 日

组合

投资

年化收

益率

3.40

15.2

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

北京银

行

银行

保本保证

收益型

10,0

闲置募

集资金

2017 年 08

月 11 日

2017 年 10

月 11 日

组合

投资

年化收

益率

3.40

56.8

56.82

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本开放

式

5,10

闲置募

集资金

2017 年 09

月 12 日

2017 年 11

月 12 日

组合

投资

年化收

益率

4.60

39.2

39.21

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本浮动

收益型

5,00

闲置募

集资金

2017 年 09

月 20 日

2017 年 11

月 20 日

组合

投资

年化收

益率

3.95

33.0

33.01

全额

收回

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本开放

式

1,77

闲置募

集资金

2017 年 10

月 17 日

2018 年 01

月 17 日

组合

投资

年化收

益率

4.10

18.3

未到

期

是

www.cninf

o.com.cn

宁波银

行

银行

保本浮动

收益型

13,3

闲置募

集资金

2017 年 10

月 27 日

2018 年 01

月 25 日

组合

投资

年化收

益率

4.00

131.

未到

期

是

www.cninf

o.com.cn

中信银

行

银行

保本浮动

收益、封

闭式

10,0

闲置募

集资金

2017 年 10

月 27 日

2018 年 01

月 25 日

组合

投资

年化收

益率

4.40

108.

未到

期

是

www.cninf

o.com.cn

兴业银

行

银行

保本开放

式

3,50

闲置募

集资金

2017 年 10

月 31 日

2018 年 01

月 31 日

组合

投资

年化收

益率

4.50

39.7

未到

期

是

www.cninf

o.com.cn

合计

195,

376

1,42

5.01

1,127.

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

否

LED为全固体发光体，具有耐冲击不易破碎、废弃物可回收、没有污染气体等优点，不含汞、钠元素等可能危害健康的

物质，是改善居民生活环境的环保光源。公司严格按照国家发改委、科技部、工信部、环保部联合印发的《'十三五'节能环

保产业发展规划》的要求，广泛推广“节水、节电、节能”的生产理念，加速节能环保生产，提升产品质量。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司与李迪初、李映红、聂卫等共29名自然人签署了《股份转让协议》，公司拟以现金方式购买李迪初、李

映红、聂卫等共29名自然人持有的康铭盛35.7454%的股权。具体内容详见2017年12月8日披露于中国证监会指定的创业板信

息披露网站（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司全资子公司惠州长方因业务发展需要，公司对惠州长方增资9,000万元，惠州长方的注册资本由10,000万

元增加至19,000万元，并于2017年12月取得惠州仲恺高新技术产业开发区市场监督管理局换发的营业执照。具体内容详见

2017年12月28日披露于中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前

本次变动增减（＋，－）

本次变动后

数量

比例

发行

新股

送股

公积金

转股

其他

小计

数量

比例

一、有限售条件股份

383,271,153

48.51%

-104,025,003

279,246,150

35.34%

2、国有法人持股

74,098,750

9.37%

-74,098,750

3、其他内资持股

309,172,403

39.13%

-29,926,253

279,246,150

35.34%

其中：境内法人持股

25,901,250

3.28%

-25,901,250

境内自然人持

股

283,271,153

35.85%

-4,025,003

279,246,150

35.34%

二、无限售条件股份

406,837,616

51.49%

104,025,003

510,862,619

64.66%

1、人民币普通股

406,837,616

51.49%

104,025,003

510,862,619

64.66%

三、股份总数

790,108,769

100.00%

790,108,769

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称

期初限售股数

本期解除限

售股数

本期增加限

售股数

期末限售

股数

限售原因

拟解除限售日期

邓子长

114,800,000

2,916,795

111,883,205

高管锁定股

每年按持股总数的 25%解锁

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

邓子长

12,701,251

首发后个人类限售股

自股票上市之日起 36 个月

（ 2018 年 6 月 12 日）后解锁

邓子权

72,585,508

385,508

72,200,000

高管锁定股

每年按持股总数的 25%解锁

李迪初

41,949,552

首发后个人类限售股

自股票上市之日起 36 个月

（ 2018 年 6 月 12 日）后解锁

李映红

18,265,116

首发后个人类限售股

自股票上市之日起 36 个月

（ 2018 年 6 月 12 日）后解锁

聂卫

16,057,245

首发后个人类限售股

自股票上市之日起 36 个月

（ 2018 年 6 月 12 日）后解锁

杨文豪

715,565

首发后个人类限售股

自股票上市之日起 36 个月

（ 2018 年 6 月 12 日）后解锁

牛文超

609,576

52,800

662,376

高管锁定股

每年按持股总数的 25%解锁

李海俭

357,782

首发后个人类限售股

自股票上市之日起 36 个月

（ 2018 年 6 月 12 日）后解锁

高管锁定

股

689,700

643,500

46,200

高管锁定股

每年按持股总数的 25%解锁

首发后个

人类限售

股

24,059,108

19,651,250

4,407,858

首发后个人类限售股

自股票上市之日起 36 个月

（ 2018 年 6 月 12 日）后解锁

首发后机

构类限售

股

80,348,750

首发后机构类限售股

自股票上市之日起 12 个月（ 2017

年 5 月 20 日）后解锁

股权激励

限售股

132,000

股权激励限售股

按规定解锁

合计

383,271,153

104,077,803

52,800

279,246,150

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股

股东总数

20,089

年度报告披露日

前上一月末普通

股股东总数

19,598

报告期末表决权

恢复的优先股股

东总数（如有）

（参见注 9）

年度报告披露日

前上一月末表决

权恢复的优先股

股东总数（如有）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

股东名称

股东性质

持股比

例

报告期末持

股数量

报告期内

增减变动

情况

持有有限售条件

的股份数量

持有无限售

条件的股份

数量

质押或冻结情况

股份

状态

数量

邓子长

境内自然人

21.02%

166,112,608

124,584,456

41,528,152

质押

165,490,000

邓子权

境内自然人

11.18%

88,360,679

72,200,000

16,160,679

质押

85,000,000

邓子华

境内自然人

5.65%

44,675,680

质押

44,670,000

李迪初

境内自然人

5.31%

41,949,552

质押

39,040,000

邓子贤

境内自然人

3.73%

29,442,241

质押

29,440,000

安信基金－浦发银行

－安信基金明华信德

定增 1 号资产管理计划

国有法人

3.14%

24,822,413

7,837,587

24,822,413

李映红

境内自然人

2.31%

18,265,116

质押

16,530,000

聂卫

境内自然人

2.03%

16,057,245

质押

15,500,000

安信基金－浦发银行

－安信基金易德资本 1

号资产管理计划

国有法人

1.87%

14,799,900

4,780,100

14,799,900

云南国际信托有限公

司－云霞 3 期证券投资

集合资金信托计划

其他

1.40%

11,048,966

11,048,96

11,048,966

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参

见注 4）

安信基金－浦发银行－安信基金明华信德定增 1 号资产管理计划、安信基金－浦发银

行－安信基金易德资本 1 号资产管理计划因公司非公开发行股票增持而成为前十大股

东，限售期限为 2016 年 5 月 20 日至 2017 年 5 月 20 日。

上述股东关联关系或一致行动的说

明

上述股东中邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤为兄弟关系，为一致行动人，共同作为

公司的控股股东和实际控制人。李迪初、李映红、聂卫为一致行动人。未知其他股东

之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行

动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称

报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

股份种类

数量

邓子华

44,675,680

人民币普通股

44,675,680

邓子长

41,528,152

人民币普通股

41,528,152

邓子贤

29,442,241

人民币普通股

29,442,241

安信基金－浦发银行－安信基金明华

信德定增 1 号资产管理计划

24,822,413

人民币普通股

24,822,413

邓子权

16,160,679

人民币普通股

16,160,679

安信基金－浦发银行－安信基金易德

资本 1 号资产管理计划

14,799,900

人民币普通股

14,799,900

云南国际信托有限公司－云霞 3 期证

券投资集合资金信托计划

11,048,966

人民币普通股

11,048,966

华润深国投信托有限公司－润之信 23

期集合资金信托计划

10,155,681

人民币普通股

10,155,681

安信基金－浦发银行－深圳市鼎萨恒

顺投资有限公司

9,760,000

人民币普通股

9,760,000

华润深国投信托有限公司－润之信 16

期集合资金信托计划

9,290,600

人民币普通股

9,290,600

前 10 名无限售流通股股东之间，以及

前 10 名无限售流通股股东和前 10 名

股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中邓子华、邓子长、邓子贤、邓子权为一致行动人，未知其他股东之间是

否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

参与融资融券业务股东情况说明（如

有）（参见注 5）

不适用

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

邓子长

中国

否

邓子权

中国

否

邓子华

中国

否

邓子贤

中国

否

主要职业及职务

邓子长先生：出生于 1967 年 5 月，中国国籍，未拥有永久境外居留权，MBA。

曾任惠州长方照明节能科技有限公司执行董事、总经理，深圳市长方集团股份

有限公司总经理，现任深圳市长方集团股份有限公司董事长，深圳市康铭盛科

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

技实业股份有限公司董事。邓子权先生：出生于 1968 年 9 月，中国国籍，未

拥有永久境外居留权，MBA。曾任深圳市长方集团股份有限公司副总经理、总

经理，现任深圳市长方集团股份有限公司副董事长，深圳市康铭盛科技实业股

份有限公司董事。邓子华先生：出生于 1965 年 5 月，中国国籍，未拥有永久

境外居留权，MBA。曾任深圳市长方集团股份有限公司董事、副总经理。邓子

贤先生：出生于 1957 年 6 月，中国国籍，未拥有永久境外居留权，MBA。曾

任深圳市长方集团股份有限公司董事、副总经理，现任深圳市康铭盛科技实业

股份有限公司董事。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

司的股权情况

不适用

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

邓子长

中国

否

邓子权

中国

否

邓子华

中国

否

邓子贤

中国

否

主要职业及职务

邓子长先生：出生于 1967 年 5 月，中国国籍，未拥有永久境外居留权，MBA。

曾任惠州长方照明节能科技有限公司执行董事、总经理，深圳市长方集团股份

有限公司总经理，现任深圳市长方集团股份有限公司董事长，深圳市康铭盛科

技实业股份有限公司董事。邓子权先生：出生于 1968 年 9 月，中国国籍，未拥

有永久境外居留权，MBA。曾任深圳市长方集团股份有限公司副总经理、总经

理，现任深圳市长方集团股份有限公司副董事长，深圳市康铭盛科技实业股份

有限公司事。邓子华先生：出生于 1965 年 5 月，中国国籍，未拥有永久境外居

留权，MBA。曾任深圳市长方集团股份有限公司董事、副总经理。邓子贤先生：

出生于 1957 年 6 月，中国国籍，未拥有永久境外居留权，MBA。曾任深圳市长

方集团股份有限公司董事、副总经理，现任深圳市康铭盛科技实业股份有限公

司董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况

不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名

职务

任职

状态

性

别

年

龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数

（股）

本期增持

股份数量

（股）

本期减

持股份

数量

（股）

其他

增减

变动

（股）

期末持股数

（股）

邓子长

董事长

现任

男

2010 年 12 月 12 日

166,112,608

邓子权

副董事长

现任

男

2017 年 12 月 08 日

88,360,679

李迪初

董事、总经理

现任

男

2015 年 08 月 03 日

41,949,552

胡济荣

董事、董事会秘

书、副总经理

现任

男

2016 年 05 月 16 日

52,800

李志中

独立董事

现任

男

2017 年 08 月 17 日

黄战辉

独立董事

现任

男

2017 年 02 月 13 日

方绍伟

独立董事

现任

男

2017 年 02 月 13 日

聂卫

监事会主席

现任

男

2015 年 08 月 03 日

16,057,245

韩小卡

监事

现任

男

2017 年 02 月 13 日

舒锐超

监事

现任

男

2017 年 08 月 17 日

8,800

张英灿

财务负责人

现任

男

2017 年 09 月 18 日

刘宁

独立董事

离任

女

2010 年 12 月 12 日

2017 年 02 月 13 日

梁江洲

独立董事

离任

男

2012 年 01 月 02 日

2017 年 02 月 13 日

江晓丹

独立董事

离任

男

2010 年 12 月 12 日

2017 年 02 月 13 日

苏奇木

独立董事

离任

男

2010 年 12 月 12 日

2017 年 02 月 13 日

邓东浩

董事

离任

男

2017 年 02 月 13 日

2017 年 11 月 13 日

杨文豪

财务负责人

离任

男

2016 年 02 月 29 日

2017 年 09 月 18 日

715,565

谢润秋

监事

离任

男

2013 年 01 月 03 日

2017 年 02 月 13 日

苏绿萍

监事

离任

女

2014 年 07 月 07 日

2017 年 08 月 17 日

牛文超

副总经理

离任

男

2010 年 12 月 12 日

2017 年 11 月 13 日

877,045

黄金章

副总经理

离任

男

2010 年 12 月 12 日

2017 年 02 月 17 日

866,800

合计

315,001,094

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

姓名

担任的职务

类型

日期

原因

刘宁

独立董事

任期满离任

2017 年 02 月 13 日

任期届满

梁江洲

独立董事

任期满离任

2017 年 02 月 13 日

任期届满

江晓丹

独立董事

任期满离任

2017 年 02 月 13 日

任期届满

苏奇木

独立董事

任期满离任

2017 年 02 月 13 日

任期届满

谢润秋

监事

任期满离任

2017 年 02 月 13 日

任期届满

黄金章

副总经理

任期满离任

2017 年 02 月 17 日

任期届满

邓东浩

董事

离任

2017 年 11 月 13 日

个人原因

杨文豪

财务负责人

离任

2017 年 09 月 18 日

个人原因

牛文超

副总经理

离任

2017 年 11 月 13 日

个人原因

张英灿

独立董事

离任

2017 年 08 月 17 日

个人原因

苏绿萍

监事

离任

2017 年 08 月 17 日

个人原因

胡济荣

董事、董事会秘书、副总经理

任免

2017 年 11 月 13 日

公司选举

舒锐超

监事

任免

2017 年 08 月 17 日

公司选举

李志中

独立董事

任免

2017 年 08 月 17 日

公司选举

张英灿

财务负责人

任免

2017 年 09 月 18 日

公司聘任

韩小卡

监事

任免

2017 年 02 月 13 日

换届选举

黄战辉

独立董事

任免

2017 年 02 月 13 日

换届选举

方绍伟

独立董事

任免

2017 年 02 月 13 日

换届选举

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

截至目前，公司董事会成员共7名，其中独立董事3名，均为中国国籍。

邓子长先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，MBA。曾任惠州长方照明节能科技有限公司执行董事、总经理，深

圳市长方集团股份有限公司总经理，现任深圳市长方集团股份有限公司董事长，深圳市康铭盛科技实业股份有限公司董事。

邓子权先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，MBA。曾任深圳市长方集团股份有限公司副总经理、总经理，现任

深圳市长方集团股份有限公司副总经理，深圳市康铭盛科技实业股份有限公司董事。

李迪初先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，MBA。曾任惠州市长方照明节能科技有限公司照明事业部总经理，

现任深圳市长方集团股份有限公司董事、总经理，深圳市康铭盛科技实业股份有限公司董事长。

胡济荣先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，本科学历。曾任深圳市长方半导体照明股份有限公司长方照明事业部

销售总监，深圳市长方集团股份有限公司董事长助理，现任深圳市长方集团股份有限公司董事、董事会秘书、副总经理。

李志中先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，专科学历，中国注册会计师，现任深圳市财信会计师事务所副所长，

深圳市长方集团股份有限公司独立董事。

黄战辉先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，本科学历。曾任广东普罗米修律师事务所执业律师，现任普罗米修（前

海）律师事务所主任律师，深圳市长方集团股份有限公司独立董事。

方绍伟先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，本科学历。曾任广东成人科技大学主任，现任清远市金粤文化教育产

业投资有限公司董事、总经理，清远粤大教育科技发展有限公司总经理，清远市第一中学实验学校董事长，深圳市长方集团

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

股份有限公司独立董事。

（二）监事会成员

截至目前，公司监事会成员共3名，其中包括职工监事1名，均为中国国籍。

聂卫先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权， MBA。现任深圳市长方集团股份有限公司监事会主席，深圳市康铭盛

科技实业股份有限公司总经理，深圳市康铭盛塑胶电子有限公司执行董事、总经理。

韩小卡先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，高中学历。现任深圳市长方集团股份有限公司行政人事经理、职工代

表监事。

舒锐超先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，本科学历。现任深圳市长方集团股份有限公司采购主管、监事。

（三）高级管理人员

截至目前，公司高级管理人员共3名，均为中国国籍。

李迪初先生：总经理，详见本节董事主要工作经历。

胡济荣先生：副总经理，详见本节董事主要工作经历。

张英灿先生：中国国籍，未拥有永久境外居留权，硕士学历。曾任深圳市博众信息技术有限公司财务总监，雅兰集团有

限公司财务总监，深圳市前海弘扬财务管理咨询有限公司总经理，深圳市长方集团股份有限公司独立董事，现任深圳市长方

集团股份有限公司财务负责人。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员

姓名

其他单位名称

在其他单位担任的

职务

任期起始日期

任期终止

日期

在其他单位是否

领取报酬津贴

邓子长

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

董事

2015 年 07 月 03 日

否

邓子权

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

董事

2015 年 07 月 03 日

否

李迪初

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

董事长

2015 年 07 月 03 日

是

聂卫

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

董事、总经理

2015 年 07 月 03 日

是

聂卫

深圳市康铭盛塑胶电子有限公司

执行董事、总经理

2010 年 09 月 14 日

否

黄战辉

普罗米修（前海）律师事务所

主任律师

2015 年 10 月 01 日

是

方绍伟

清远市金粤文化教育产业投资有限公司

董事、总经理

2003 年 12 月 01 日

是

方绍伟

清远粤大教育科技发展有限公司

总经理

2005 年 06 月 01 日

是

方绍伟

清远市第一中学实验学校

董事长

2005 年 06 月 01 日

是

李志中

深圳市财信会计师事务所

副所长

2013 年 01 月 01 日

是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司承担职务的董事、监事、高级管理人员

报酬由公司支付，董事不另外支付津贴，监事按每月发放监事津贴。独立董事津贴依据股东大会决议支付，独立董事会务费

据实报销。董事、监事、高级管理人员报酬依据公司盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。报告

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

期内，公司共有董事、监事、高级管理人员共21人（含历任）， 2017年实际支付报酬274.80万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名

职务

性别

年龄

任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬

邓子长

董事长

男

现任

否

邓子权

副董事长

男

现任

否

李迪初

董事、总经理

男

现任

11.7

否

胡济荣

董事、董事会秘书、副总经理

男

现任

26.27

否

李志中

独立董事

男

现任

2.12

否

黄战辉

独立董事

男

现任

5.02

否

方绍伟

独立董事

男

现任

5.02

否

聂卫

监事会主席

男

现任

11.7

否

韩小卡

监事

男

现任

13.58

否

舒锐超

监事

男

现任

3.6

否

张英灿

财务负责人

男

现任

否

邓东浩

董事

男

离任

否

张英灿

独立董事

男

离任

2.9

否

谢润秋

监事

男

离任

3.25

否

苏绿萍

监事

女

离任

4.85

否

黄金章

副总经理

男

离任

2.57

否

牛文超

副总经理

男

离任

13.86

否

杨文豪

财务负责人

男

离任

18.56

否

刘宁

独立董事

女

离任

0.7

否

江晓丹

独立董事

男

离任

0.7

否

梁江洲

独立董事

男

离任

0.7

否

苏奇木

独立董事

男

离任

0.7

否

合计

274.8

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）

913

主要子公司在职员工的数量（人）

4,270

在职员工的数量合计（人）

5,183

当期领取薪酬员工总人数（人）

5,183

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成

专业构成类别

专业构成人数（人）

生产人员

4,035

销售人员

137

技术人员

667

财务人员

行政人员

298

合计

5,183

教育程度

教育程度类别

数量（人）

本科及以上

300

专科及以下

4,883

合计

5,183

2、薪酬政策

公司坚持“公平、公正、公开”的用人制度，始终坚持以人为本，充分尊重、理解、关心员工。公司实行全员劳动合同制，

按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关法律、法规的规定，与员工签订劳动合同。公司严格执行国家各

项制度，按照国家规定为员工缴纳五险一金。同时，公司制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪

酬、福利待遇、绩效考核、内部调动、职务升迁等进行了详细规定，为员工提供稳定而有竞争力的薪酬福利待遇，充分调动

员工的积极性。

3、培训计划

公司坚持企业与员工共同发展的理念，根据企业发展战略及员工实际工作的需要，通过公司内部培训和外部培训相结合，

提高员工的职业素养、知识水平和岗位胜任能力，为公司输送更多人才。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司治理规则》、

《企业内部控制基本规范(试行)》及配套指引等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制

制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。截止报告期末，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合

《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均能严格按

照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

不适用。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议类型

投资者参与比例

召开日期

披露日期

披露索引

2017 年第一次临时股东大会

临时股东大会

54.45%

2017 年 02 月 13 日

www.cninfo.com.cn

2017 年第二次临时股东大会

临时股东大会

49.23%

2017 年 03 月 06 日

www.cninfo.com.cn

2017 年第三次临时股东大会

临时股东大会

54.43%

2017 年 04 月 10 日

www.cninfo.com.cn

2016 年年度股东大会

年度股东大会

49.14%

2017 年 05 月 17 日

www.cninfo.com.cn

2017 年第四次临时股东大会

临时股东大会

49.03%

2017 年 06 月 26 日

www.cninfo.com.cn

2017 年第五次临时股东大会

临时股东大会

49.03%

2017 年 08 月 17 日

www.cninfo.com.cn

2017 年第六次临时股东大会

临时股东大会

49.03%

2017 年 10 月 09 日

www.cninfo.com.cn

2017 年第七次临时股东大会

临时股东大会

49.03%

2017 年 11 月 13 日

www.cninfo.com.cn

2017 年第八次临时股东大会

临时股东大会

41.69%

2017 年 12 月 25 日

www.cninfo.com.cn

2017 年第九次临时股东大会

临时股东大会

41.75%

2017 年 12 月 28 日

www.cninfo.com.cn

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

独立董事姓名

本报告期应参加

董事会次数

现场出席次数

以通讯方式参加

次数

委托出席次数

缺席次数

是否连续两次未

亲自参加会议

刘宁

否

江晓丹

否

梁江洲

否

苏奇木

否

张英灿

否

李志中

否

黄战辉

否

方绍伟

否

独立董事列席股东大会次数

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

不适用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设审计委员会、战略决策委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。

1、审计委员会

报告期内，公司审计委员会严格按照《审计委员会工作细则》的相关要求，共召开审计委员会会议四次，对公司全年生

产经营情况和重大事项进展情况的进行了监控，与审计会计师进行沟通，制定年度审计计划并对年度审计工作进行安排，并

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

就审计过程中发现的问题与相关人员进行有效沟通，同时，审议审计部提交的年度审计计划及总结，切实履行了审计委员会

工作职责。

2、战略决策委员会

报告期内，公司战略决策委员会严格按照《战略决策委员会工作细则》的相关要求，组织召开一次战略决策委员会，对

公司长期发展战略规划以及技术和产品的发展方向进行研究，对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议，进一步

提高公司战略决策的合理性和科学性。

3、提名委员会

报告期内，公司提名委员会共召开六次会议，在公司董事、高级管理人员的选聘上发挥积极的作用，未有违反《公司章

程》等相关规定事宜。

4、薪酬与考核委员会

报告期内，公司薪酬与考核委员会按照其工作细则的相关要求，共组织召开三次薪酬与考核委员会会议，对公司薪酬

及绩效考核情况进行监督，审查董事和高级管理人员的薪酬调整方案，对公司董事和高级管理人员进行考核，根据公司各个

董事和高级管理人员所负责的工作范围、重要程度等因素，对考核和评价标准提出建议，促进公司在规范运作的基础上，进

一步提高在薪酬考核方面的科学性。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了一套较为完善的高级管理人员考核、晋升、培训和奖惩激励机制，有效降低管理成本，提升管理效率，通过

绩效考核等调动公司管理和关键人员的积极性，增强公司的凝聚力和向心力。同时，不断完善公司治理结构，提高公司治理

水平，促进公司长期、稳定发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期

2018 年 03 月 01 日

内部控制评价报告全文披露索引

中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准

类别

财务报告

非财务报告

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

定性标准

出现以下情形的(包括但不限于),一般应认定为财务

报告内部控制重大缺陷① 公司董事、监事和高级管

理人员的舞弊行为；②公司更正已公布的财务报告；

③注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当

期财务报告中的重大错报；④审计委员会和审计部对

公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效；

出现以下情形的(包括但不限于),一般应认定为财务

报告内部控制重要缺陷：① 公司主要会计政策、会

计估计变更或会计差错更正事项未按规定披露的；②

未建立反舞弊程序和控制措施；③关联方及关联交易

未按规定披露的；④对于期末财务报告过程的控制存

在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表

达到真实、完整的目标；不构成重大缺陷、重要缺陷

之外的其他控制缺陷认定为一般缺陷。

出现以下情形的(包括但不限于),一般应认

定为非财务报告内部控制重大缺陷：①重

大事项决策未按公司政策执行，导致决策

失误，产生重大经济损失；② 违法国际法

律、法规相关规定；③公司重要技术资料、

机密内幕信息泄密导致公司重大损失或不

良社会影响；④公司重要业务缺乏控制制

度或制度体系失效；⑤其他对公司影响重

大的情形。认定为非财务报告内部控制重

要缺陷的情形：不构成重大缺陷，其严重

程度低于重大缺陷，且可能导致公司遭受

一定程度是损失或影响的被认定为重要缺

陷。认定为非财务报告内部控制一般缺陷

的情形：不构成重大缺陷、重要缺陷之外

的其他控制缺陷认定为一般缺陷。

定量标准

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关

的，以利润总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其

他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于利润总额

的 5%，则认定为一般缺陷；如果超过税前利润 5%，

小于 10%认定为重要缺陷；如果超过税前利润 10%

则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的

损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果

该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错

报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；

如果超过资产总额 0.5%，小于 1%认定为重要缺陷；

如果超过资产总额 1%则认定为重大缺陷。

一般缺陷：直接财产损失小于或等于 100

万元以下；重要缺陷：直接财产损失大于

100 万元小于或等于 1000 万元；重大缺陷：

直接财产损失大于或等于 1000 万元以上。

财务报告重大缺陷数量

（个）

非财务报告重大缺陷数量

（个）

财务报告重要缺陷数量

（个）

非财务报告重要缺陷数量

（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，长方集团公司按照《内部会计控制规范-基本规范(试行）》和相关规定于 2017 年 12 月 31 日在所有重大方

面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。

内控鉴证报告披露情况

披露

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

内部控制鉴证报告全文披露日期

2018 年 03 月 01 日

内部控制鉴证报告全文披露索引

中国证监会指定的创业板信息披露网站（www.cninfo.com.cn）

内控鉴证报告意见类型

标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷

否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

第十节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

第十一节财务报告

一、审计报告

审计意见类型

标准的无保留意见

审计报告签署日期

2018 年 02 月 27 日

审计机构名称

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号

大华审字[2018]002281 号

注册会计师姓名

张朝铖、刘国平

审计报告正文

审计报告

大华审字[2018]002281号

深圳市长方集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了深圳市长方集团股份有限公司(以下简称长方集团公司)财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产

负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长方集团公司2017年12月31日的

合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步

阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长方集团公司，并履行了职业道德方面的

其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行

审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别的关键审计事项包括：

1、应收账款的减值；

2、存货的减值；

3、商誉的减值。

（一）应收账款的减值

1.事项描述

请参阅合并财务报表附注六、注释3。截至2017年12月31日，长方集团公司应收账款账面价值为418,458,027.67元，占资

产总额的11.00%，应收账款坏账准备为29,834,517.38元。

管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客

户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独评估或单独评估未发生减值的应收账款，管理层在考虑该等

客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减值评估。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其

现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款的可

收回性认定为关键审计事项。

2.审计应对

（1）我们对与应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试。这些内

部控制包括客户信用风险评估、应收账款收回流程、对触发应收账款减值的事件的识别及对坏账准备金额的估计等；

（2）我们复核管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。当

中考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基准的认知（特别是账龄逾期应收账款）等；

（3）我们将前期坏账准备的会计估计与本期实际发生的坏账损失及坏账准备转回情况、坏账准备计提情况进行对比，

以评估管理层对应收账款可收回性的可靠性和历史准确性，并向管理层询问显著差异的原因；

（4）我们对管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款进行了减值测试，评价管理层坏账准备计提的合理

性；

（5）我们抽样检查了期后回款情况；

（6）我们评估了管理层于2017年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。

基于获取的审计证据，我们得出审计结论，长方集团公司管理层对应收账款的可收回性的相关判断及估计是合理的。

（二）存货的减值

1.事项描述

请参阅合并财务报表附注六、注释6。截至2017年12月31日，长方集团公司存货账面价值为392,690,399.78元，占资产总

额的10.32%，存货跌价准备为62,231,804.37元。

管理层按季度对存货进行减值测试，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。可变现净值按照存货的估计售价减

去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层在预测中需要做出重大判断和假设，

特别是对于未来售价、生产成本、经营费用以及相关税费等。

由于存货金额重大，且减值测试过程较为复杂，管理层执行存货减值测试涉及关键判断和估计。因此我们将存货的减值

确定为关键审计事项。

2.审计应对

（1）我们对与存货管理相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试；

（2）我们对存货盘点进行了监盘，并关注相关残次、呆滞物料是否被识别；

（3）我们实地盘点过程中观察存货的库龄情况，同时复核管理层对存货库龄划分的准确性，并考虑库龄对存货减值的

影响；

（4）我们评估了管理层在存货减值测试中使用的相关参数，尤其是未来售价、生产成本、经营费用和相关税费等；

（5）我们评估了管理层于2017年12月31日对存货跌价准备的会计处理及披露。

基于获取的审计证据，我们得出审计结论，长方集团公司管理层对存货减值的列报与披露是适当的。

（三）商誉的减值

1.事项描述

请参阅合并财务报表附注六、注释12。截到2017年12月31日，长方集团公司合并财务报表中商誉的账面价值为

383,414,612.17元，占资产总额10.08%，商誉减值准备为0元。

管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。由于商誉减值测试的结果很

大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，特别是在预测相关资产组的未来收入及长期收入增长率、毛利率、经营费

用、折现率等涉及管理层的重大判断。该等估计均存在重大不确定性，受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采

用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。

由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。

2.审计应对

（1）我们对公司与商誉评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试；

（2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

（3）与公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折

现率等的合理性；

（4）与公司管理层聘请的外部评估机构专家等讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、

预测未来收入及现金流折现率等的合理性；

（5）评价由公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质；

（6）测试未来现金流量净现值的计算是否准确；

（7）评估管理层于2017年12月31日对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。

基于获取的审计证据，我们得出审计结论，长方集团公司管理层在商誉减值测试中作出的判断是可接受的。

四、其他信息

长方集团公司管理层对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过

程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要

报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

长方集团公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部

控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，长方集团公司管理层负责评估长方集团公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用

持续经营假设，除非管理层计划清算长方集团公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督长方集团公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报

告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊

或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是

重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的

审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发

现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长方集团公司持续经营能力

产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们

在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于

截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长方集团公司不能持续经营。

评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

就长方集团公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监

督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注

的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所

有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成

的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：

中国·北京

（项目合伙人）

中国注册会计师：

二〇一八年二月二十七日

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市长方集团股份有限公司

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：

货币资金

488,483,461.43

457,646,005.18

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

21,360,475.00

93,108,479.96

应收账款

418,458,027.67

311,589,300.67

预付款项

12,924,977.34

33,994,188.64

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款

11,040,834.89

39,076,719.76

买入返售金融资产

存货

392,690,399.78

391,704,424.85

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

325,024,998.94

380,545,345.85

流动资产合计

1,669,983,175.05

1,707,664,464.91

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

长期股权投资

投资性房地产

233,312,491.61

固定资产

1,224,341,411.55

1,425,964,441.01

在建工程

28,576,933.83

80,844,133.95

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

117,179,965.46

130,780,857.04

开发支出

商誉

383,414,612.17

长期待摊费用

6,249,733.39

2,796,101.68

递延所得税资产

47,722,654.64

43,589,176.89

其他非流动资产

94,498,507.07

18,669,098.25

非流动资产合计

2,135,296,309.72

2,086,058,420.99

资产总计

3,805,279,484.77

3,793,722,885.90

流动负债：

短期借款

543,555,636.31

481,272,582.27

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

368,164,557.96

280,526,012.21

应付账款

306,890,007.11

361,883,812.47

预收款项

17,007,806.96

24,912,057.28

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬

19,398,589.32

21,877,826.80

应交税费

17,355,873.36

18,575,138.39

应付利息

660,020.18

1,256,192.40

应付股利

其他应付款

10,795,051.81

20,624,879.51

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

956,589.57

56,906,503.72

其他流动负债

流动负债合计

1,284,784,132.58

1,267,835,005.05

非流动负债：

长期借款

6,404,620.58

119,751,314.99

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

214,875.00

递延收益

41,137,578.94

44,311,882.93

递延所得税负债

3,425,473.55

5,092,802.03

其他非流动负债

非流动负债合计

51,182,548.07

169,155,999.95

负债合计

1,335,966,680.65

1,436,991,005.00

所有者权益：

股本

790,108,769.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,141,068,221.51

1,137,849,133.81

减：库存股

332,280.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积

27,652,251.51

一般风险准备

未分配利润

206,702,573.00

170,464,134.54

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

归属于母公司所有者权益合计

2,165,531,815.02

2,125,742,008.86

少数股东权益

303,780,989.10

230,989,872.04

所有者权益合计

2,469,312,804.12

2,356,731,880.90

负债和所有者权益总计

3,805,279,484.77

3,793,722,885.90

法定代表人：邓子长主管会计工作负责人：张英灿会计机构负责人：胡盛军

2、母公司资产负债表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：

货币资金

208,836,943.78

235,392,194.92

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

15,330,475.00

83,778,479.96

应收账款

175,181,934.03

188,689,553.81

预付款项

8,822,261.20

24,099,979.16

应收利息

应收股利

其他应收款

453,177,805.62

370,451,619.17

存货

219,865,402.25

242,479,031.54

持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

293,978,870.05

374,400,250.32

流动资产合计

1,375,193,691.93

1,519,291,108.88

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

843,000,000.00

728,000,000.00

投资性房地产

95,925,677.27

固定资产

498,381,598.99

664,294,939.84

在建工程

22,307,545.09

722,770.74

工程物资

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

28,494,716.67

30,182,409.53

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

30,441,244.17

28,778,649.97

其他非流动资产

90,527,046.39

1,942,777.19

非流动资产合计

1,609,077,828.58

1,453,921,547.27

资产总计

2,984,271,520.51

2,973,212,656.15

流动负债：

短期借款

437,858,138.45

371,272,582.27

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

223,577,808.96

215,103,431.08

应付账款

188,222,503.43

195,900,262.63

预收款项

3,912,004.43

6,921,688.33

应付职工薪酬

4,616,056.92

7,611,833.50

应交税费

403,348.79

3,618,295.62

应付利息

660,020.18

1,038,943.77

应付股利

其他应付款

113,747,836.55

97,808,173.18

持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

16,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计

972,997,717.71

915,275,210.38

非流动负债：

长期借款

22,400,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

214,875.00

递延收益

19,851,900.34

22,991,631.17

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

20,066,775.34

45,391,631.17

负债合计

993,064,493.05

960,666,841.55

所有者权益：

股本

790,108,769.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积

1,104,534,373.05

1,104,517,403.52

减：库存股

332,280.00

其他综合收益

专项储备

盈余公积

27,652,251.51

未分配利润

68,911,633.90

90,599,670.57

所有者权益合计

1,991,207,027.46

2,012,545,814.60

负债和所有者权益总计

2,984,271,520.51

2,973,212,656.15

3、合并利润表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

一、营业总收入

1,750,407,487.37

1,602,616,921.65

其中：营业收入

1,750,407,487.37

1,602,616,921.65

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

1,663,581,419.88

1,640,393,539.76

其中：营业成本

1,279,148,961.06

1,266,243,579.31

利息支出

手续费及佣金支出

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加

21,757,085.96

14,527,176.23

销售费用

41,369,712.99

41,291,272.76

管理费用

187,866,376.62

186,511,034.59

财务费用

34,038,451.70

15,270,656.59

资产减值损失

99,400,831.55

116,549,820.28

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

13,016,947.50

1,189,015.06

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填

列）

-1,976,242.91

-3,451,964.67

其他收益

20,793,467.70

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

118,660,239.78

-40,039,567.72

加：营业外收入

124,957.57

24,255,872.68

减：营业外支出

521,484.37

382,083.96

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

118,263,712.98

-16,165,779.00

减：所得税费用

18,319,639.30

-8,454,246.00

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

99,944,073.68

-7,711,533.00

（一）持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

99,944,073.68

（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润

36,238,438.46

-62,744,686.37

少数股东损益

63,705,635.22

55,033,153.37

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额

99,944,073.68

-7,711,533.00

归属于母公司所有者的综合收益

总额

36,238,438.46

-62,744,686.37

归属于少数股东的综合收益总额

63,705,635.22

55,033,153.37

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.0459

-0.0838

（二）稀释每股收益

0.0459

-0.0838

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：邓子长主管会计工作负责人：张英灿会计机构负责人：胡盛军

4、母公司利润表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

一、营业收入

609,592,822.34

580,600,834.32

减：营业成本

497,981,169.33

537,048,981.49

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

税金及附加

5,459,164.37

4,891,117.21

销售费用

7,098,330.61

8,052,888.56

管理费用

59,780,735.74

63,093,683.68

财务费用

19,198,616.10

15,605,066.20

资产减值损失

56,763,716.87

97,985,046.16

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

10,968,947.50

1,189,015.06

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

资产处置收益（损失以“-”号

填列）

-1,103,991.31

-3,344,313.79

其他收益

3,642,644.10

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

-23,181,310.39

-148,231,247.70

加：营业外收入

49,198.55

9,734,032.87

减：营业外支出

218,519.03

339,673.54

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

-23,350,630.87

-138,836,888.37

减：所得税费用

-1,662,594.20

-22,685,537.51

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

-21,688,036.67

-116,151,350.86

（一）持续经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

-21,688,036.67

（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额

-21,688,036.67

-116,151,350.86

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

1,718,629,282.83

1,498,026,105.57

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

28,761,403.18

23,015,862.18

收到其他与经营活动有关的现金

24,412,876.03

22,768,700.50

经营活动现金流入小计

1,771,803,562.04

1,543,810,668.25

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金

1,100,762,836.49

1,096,791,543.14

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

金

285,199,296.71

271,977,648.56

支付的各项税费

99,008,151.09

92,829,049.92

支付其他与经营活动有关的现金

81,204,264.97

86,210,853.87

经营活动现金流出小计

1,566,174,549.26

1,547,809,095.49

经营活动产生的现金流量净额

205,629,012.78

-3,998,427.24

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

12,000,000.00

取得投资收益收到的现金

13,016,947.50

1,189,015.06

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

1,514,889.00

751,400.00

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

1,593,560,000.00

18,598,700.00

投资活动现金流入小计

1,620,091,836.50

20,539,115.06

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产支付的现金

106,234,790.06

165,890,526.09

投资支付的现金

10,000,000.00

12,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

1,540,760,000.00

401,000,000.00

投资活动现金流出小计

1,656,994,790.06

578,890,526.09

投资活动产生的现金流量净额

-36,902,953.56

-558,351,411.03

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

833,640,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

80,640,000.00

取得借款收到的现金

662,466,772.57

581,510,582.27

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

284,091,977.96

174,397,454.79

筹资活动现金流入小计

946,558,750.53

1,589,548,037.06

偿还债务支付的现金

769,480,327.09

585,081,831.76

分配股利、利润或偿付利息支付

的现金

26,931,918.19

42,273,562.10

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

340,935,833.79

214,755,576.62

筹资活动现金流出小计

1,137,348,079.07

842,110,970.48

筹资活动产生的现金流量净额

-190,789,328.54

747,437,066.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-4,265,379.54

3,397,379.51

五、现金及现金等价物净增加额

-26,328,648.86

188,484,607.82

加：期初现金及现金等价物余额

362,255,503.31

173,770,895.49

六、期末现金及现金等价物余额

335,926,854.45

362,255,503.31

6、母公司现金流量表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

567,690,553.13

394,946,687.89

收到的税费返还

413,598.07

收到其他与经营活动有关的现金

14,378,450.26

6,477,474.48

经营活动现金流入小计

582,069,003.39

401,837,760.44

购买商品、接受劳务支付的现金

307,647,373.55

315,011,949.49

支付给职工以及为职工支付的现

金

78,020,823.91

103,962,080.13

支付的各项税费

40,253,748.07

38,215,627.45

支付其他与经营活动有关的现金

28,281,418.91

17,025,038.36

经营活动现金流出小计

454,203,364.44

474,214,695.43

经营活动产生的现金流量净额

127,865,638.95

-72,376,934.99

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

12,000,000.00

取得投资收益收到的现金

10,968,947.50

1,189,015.06

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

80,000.00

744,000.00

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

1,633,000,000.00

192,310,000.00

投资活动现金流入小计

1,656,048,947.50

194,243,015.06

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产支付的现金

28,140,284.50

34,718,531.90

投资支付的现金

115,000,000.00

112,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

1,716,861,772.76

532,240,000.00

投资活动现金流出小计

1,860,002,057.26

678,958,531.90

投资活动产生的现金流量净额

-203,953,109.76

-484,715,516.84

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

753,000,000.00

取得借款收到的现金

537,988,856.65

461,510,582.27

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

241,768,455.82

68,817,840.11

筹资活动现金流入小计

779,757,312.47

1,283,328,422.38

偿还债务支付的现金

509,803,300.47

464,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

的现金

20,424,983.90

28,610,346.31

支付其他与筹资活动有关的现金

241,537,136.72

133,993,754.17

筹资活动现金流出小计

771,765,421.09

626,604,100.48

筹资活动产生的现金流量净额

7,991,891.38

656,724,321.90

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

-239,915.60

195,598.54

五、现金及现金等价物净增加额

-68,335,495.03

99,827,468.61

加：期初现金及现金等价物余额

171,713,898.67

71,886,430.06

六、期末现金及现金等价物余额

103,378,403.64

171,713,898.67

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股

东权益

所有者

权益合

计

股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综

合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风

险准备

未分配

利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

790,10

8,769.

1,137,8

49,133.

332,280

.00

27,652,

251.51

170,464

,134.54

230,989

,872.04

2,356,7

31,880.

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额

790,10

8,769.

1,137,8

49,133.

332,280

.00

27,652,

251.51

170,464

,134.54

230,989

,872.04

2,356,7

31,880.

三、本期增减变动

金额（减少以“－”

号填列）

3,219,0

87.70

-332,28

0.00

36,238,

438.46

72,791,

117.06

112,580

,923.22

（一）综合收益总

额

36,238,

438.46

63,705,

635.22

99,944,

073.68

（二）所有者投入

和减少资本

3,219,0

87.70

-332,28

0.00

9,085,4

81.84

12,636,

849.54

1．股东投入的普

通股

3,202,1

18.17

-332,28

0.00

9,085,4

81.84

12,636,

849.54

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

16,969.

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

790,10

8,769.

1,141,0

68,221.

27,652,

251.51

206,702

,573.00

303,780

,989.10

2,469,3

12,804.

上期金额

单位：元

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股

东权益

所有者

权益合

计

股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综

合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风

险准备

未分配

利润

优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

690,36

3,969.

450,642

,978.22

1,909,6

00.00

27,652,

251.51

240,111,

963.09

128,648

,448.95

1,535,5

10,010.

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

二、本年期初余额

690,36

3,969.

450,642

1,909,6

27,652,

240,111,

128,648

1,535,5

10,010.

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

,978.22

00.00

251.51

963.09

,448.95

三、本期增减变动

金额（减少以“－”

号填列）

99,744

,800.0

687,206

,155.59

-1,577,3

20.00

-69,647,

828.55

102,341

,423.09

821,221

,870.13

（一）综合收益总

额

-62,744,

686.37

55,033,

153.37

-7,711,5

33.00

（二）所有者投入

和减少资本

99,744

,800.0

687,206

,155.59

-1,577,3

20.00

47,308,

269.72

835,836

,545.31

1．股东投入的普

通股

99,744

,800.0

652,688

,679.24

-1,777,6

00.00

47,308,

269.72

801,519

,348.96

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

1,185,7

46.06

1,185,7

46.06

4．其他

33,331,

730.29

200,280

.00

33,131,

450.29

（三）利润分配

-6,903,1

42.18

-6,903,1

42.18

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

-6,903,1

42.18

-6,903,1

42.18

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

790,10

8,769.

1,137,8

49,133.

332,280

.00

27,652,

251.51

170,464

,134.54

230,989

,872.04

2,356,7

31,880.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

790,108,

769.00

1,104,517

,403.52

332,280.0

27,652,25

1.51

90,599,

670.57

2,012,545

,814.60

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额

790,108,

769.00

1,104,517

,403.52

332,280.0

27,652,25

1.51

90,599,

670.57

2,012,545

,814.60

三、本期增减变动

金额（减少以“－”

号填列）

16,969.53

-332,280.

-21,688,

036.67

-21,338,7

87.14

（一）综合收益总

额

-21,688,

036.67

-21,688,0

36.67

（二）所有者投入

和减少资本

16,969.53

-332,280.

349,249.5

1．股东投入的普

通股

-332,280.

332,280.0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

16,969.53

（三）利润分配

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

790,108,

769.00

1,104,534

,373.05

27,652,25

1.51

68,911,

633.90

1,991,207

,027.46

上期金额

单位：元

项目

上期

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备

盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

690,363,

969.00

450,642,9

78.22

1,909,600

.00

27,652,25

1.51

213,654

,163.61

1,380,403

,762.34

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

二、本年期初余额

690,363,

969.00

450,642,9

78.22

1,909,600

.00

27,652,25

1.51

213,654

,163.61

1,380,403

,762.34

三、本期增减变动

金额（减少以“－”

号填列）

99,744,8

00.00

653,874,4

25.30

-1,577,32

0.00

-123,05

4,493.0

632,142,0

52.26

（一）综合收益总

-116,15

-116,151,

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

额

1,350.8

350.86

（二）所有者投入

和减少资本

99,744,8

00.00

653,874,4

25.30

-1,577,32

0.00

755,196,5

45.30

1．股东投入的普

通股

99,744,8

00.00

652,688,6

79.24

-1,777,60

0.00

754,211,0

79.24

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

1,185,746

.06

1,185,746

.06

4．其他

200,280.0

-200,280.

（三）利润分配

-6,903,1

42.18

-6,903,14

2.18

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

-6,903,1

42.18

-6,903,14

2.18

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

790,108,

769.00

1,104,517

,403.52

332,280.0

27,652,25

1.51

90,599,

670.57

2,012,545

,814.60

三、公司基本情况

(一)公司历史沿革和注册地址

深圳市长方集团股份有限公司（原名为“深圳市长方光电科技有限公司、深圳市长方照明工业有限公司”、深圳市长方半

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

导体照明股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）系深圳市工商行政管理局核准，由邓子长和宋惠勤共同出资组建的有

限公司，于2005年5月30日取得深圳市工商行政管理局核发的4403012177795号《企业法人营业执照》。成立时公司注册资本

为100.00万元，实收资本100.00万元，其中邓子长以货币出资70.00万元，持股比例为70%；宋惠勤以货币出资30.00万元，持

股比例为30%。

2008年1月4日，新老股东向公司增资930.00万元，增资后注册资本变更为1,030.00万元。经股东会决议将本公司名称由“深

圳市长方光电科技有限公司”变更为“深圳市长方照明工业有限公司”，同意宋惠勤将其占公司30%的股份以人民币30.00万元

转让给邓子长，决定增加邓子贤、邓子权、邓子宜、邓子华为公司的股东。变更后邓子长出资400.00万元，占38.83%；邓子

贤出资150.00万元，占14.56%；邓子权出资200.00万元，占19.42%；邓子宜出资80.00万元，占7.77%；邓子华出资200.00万

元，占19.42%。

2008年4月25日，公司注册资本变更为3,030.00万元，变更后邓子长出资11,765,490.00元，占38.83%；邓子贤出资

4,411,680.00元，占14.56%；邓子权出资5,884,260.00元，占19.42%；邓子宜出资2,354,310.00元，占7.77%；邓子华出资

5,884,260.00元，占19.42%。

2008年8月5日，公司注册资本变更为6,030.00万元, 本次增资后公司于2008年8月13日取得深圳市工商行政管理局核发的

4403013170394号《企业法人营业执照》。变更后邓子长出资23,414,490.00元，占38.83%；邓子贤出资8,779,680.00元，占14.56%；

邓子权出资11,710,260.00元，占19.42%；邓子宜出资4,685,310.00元，占7.77%；邓子华出资11,710,260.00元，占19.42%。

根据2010年5月6日公司各股东间签署的股权转让协议邓子宜将其所占公司7.77%的股份分别转让给邓子长3.17%、邓子

华1.58%、邓子权1.58%、邓子贤1.44%。变更后邓子长出资25,326,000.00元，占42%；邓子贤出资9,648,000.00元，占16%；

邓子权出资12,663,000.00元，占21%；邓子华出资12,663,000.00元，占21%。

2010年7月12日，公司注册资本变更为62,650,000.00元，本次新增注册资本2,350,000.00元，本次增资是由公司临时股东

会决议决定增加的股东杨文豪、孟令保、叶泽华、胡丰森、章鹏文等28人出资。

2010年12月17日，根据公司发起人协议及章程的规定，本公司申请整体变更为股份有限公司的基准日为2010年10月31

日。变更后注册资本为人民币6,900.00万元，由公司截至2010年10月31日经审计的所有者权益（净资产）人民币10,169.53万

元，按1：0.6785的比例折合股份总额6,900.00万股，每股面值1元，共计股本人民币6,900.00万元投入，由原股东按原比例分

别持有。该次增资后股本为6,900.00万元。

2010年12月28日，根据公司股东大会决议及章程的规定，本公司申请增资人民币1,200.00万元,由原股东邓子权、杨文豪，

新增股东林长春、江斌、李海俭出资人民币1,800.00万元，以每股1.50元的价格认购本公司新增的1,200.00万股。本次增资后

股本为8,100.00万元。

2012年3月12日，公司向社会公众投资者发行人民币普通股（A股）2,700.00万股，每股面值人民币1.00元，募集资金于

2012年3月15日到位，经证监会证监许可[2012]227号文件核准，2012年3月21日，公司股票在深圳证券交易所正式挂牌上市，

股本总数为10,800.00万股，注册资本为10,800.00万元。

2012年9月13日，公司召开2012年第四次临时股东大会，审议并通过了《关于2012年上半年度利润分配及资本公积转增

股本的预案》，以资本公积转增股本，以10,800.00万股为基数向全体股东每10股转增15股，共计转增16,200.00万股，转增完

毕后公司股本增加至27,000.00万元。

2013年9月13日，公司向92名激励对象授予限制性股票共268.00万股，截至2013 年9月18日止，公司已收到股权激励对

象共92人缴纳的股权激励增资款合计人民币1,246.20 万元（大写：人民币壹仟贰佰肆拾陆万贰仟元整），各股东以货币出资

1,246.20万元，公司增加股本人民币268.00万元，扣除相关费用后，增加股本溢价977.93万元，变更后的股本为人民币27,268.00

万元。

2014年4月11日，公司回购注销未达到股权激励条件的股票112.60万股，变更后的股本为27,155.40万元。

2014年6月18日，公司向11名激励对象授予预留限制性股票18.90万股，截至2014年7月9日止，公司已收到股权激励对象

共10人缴纳的股权激励增资款合计人民币116.235万元（大写：人民币壹佰壹拾陆万贰仟叁佰伍拾元整），各股东以货币出

资116.235万元。公司申请增加注册资本人民币18.90万元，变更后的注册资本为人民币27,174.30万元。

2014年8月22日，公司向1名激励对象授予限制性股票4.20万股，截至2014年9月4日止，公司已收到股权激励对象共1人

缴纳的股权激励增资款合计人民币19.404万元（大写：人民币壹拾玖万肆仟零肆拾元整），股东以货币出资19.404万元。公

司申请增加注册资本人民币4.20万元，变更后的注册资本为人民币27,178.50万元。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

根据公司2015年4月29日召开的2014年年度股东大会审议通过的《关于2014年度利润分配预案》以及2015年5月4日公告

的《深圳市长方半导体照明股份有限公司2014年年度权益分派实施公告》，公司以截止2014年12月31日总股本27,178.50万股

为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.20元（含税），合计派发现金股利543.57万元；同时进行资本公积金转增股本，

以27,178.50万股为基数向全体股东每10股转增12股，共计转增32,614.20万股；除权除息日为2015年5月12日,变更后的注册资

本为人民币59,792.70万元。

根据公司2015年2月2日召开的第二届董事会第十二次会议、2015年4月3日召开的第二届董事会第十四次会议的规定，公

司申请减少注册资本人民币201.74万元，减资分为两部分，第一部分为回购注销未达到解锁条件及部分已不符合激励条件的

激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票91.70万元，第二部分为回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票权益分派转增

的股本110.04万元，变更后的注册资本为人民币59,590.96万元。

根据公司2014年6月18日召开的第二届董事会第五次会议、2014年7月7日召开的2014年第一次临时股东大会的决议的规

定，并经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕421号文《关于核准深圳市长方半导体照明股份有限公司向李迪初等发

行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A股）643.3796万股。本次非公开发

行股票643.3796万股（每股面值1元），由邓子长、杨文豪、李海俭、牛文超、李戈共五位配售对象以货币资金认购。经权

益分派后，非公开发行股份调整为1,416.8158万股。变更后的累计注册资本实收金额为人民币61,007.7758万元。

根据公司2014年6月18日召开的第二届董事会第五次会议、2014年7月7日召开的2014年第一次临时股东大会决议，公司

通过定向增发股份和支付现金的方式向李迪初等股东收购其所持有的康铭盛公司60.00%的股权。收购完成后，公司持有康

铭盛公司60.00%的股权。

根据深圳德正信国际资产评估有限公司出具的德正信综评报字[2014]第040号资产评估报告，截止2014年3月31日，康铭

盛公司以收益法评估的全部股权的公允价值为88,187.62万元。2014年6月18日，深圳市长方集团股份有限公司和深圳市康铭

盛科技实业股份有限公司全体股东签订《现金及发行股份购买资产协议》，公司收购60%股权支付的对价为向康铭盛公司李

迪初等29位股东发行3,645.8154万股股份和支付现金人民币7,920.00万元。经权益分派后，公司收购60%股权支付的对价调整

为向康铭盛公司李迪初等29位股东发行8,028.6211万股股份。

根据公司2015年5月25日召开的第二届董事会第十六次会议、2015年6月12日召开的2015年度第一次临时股东大会的决议

的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]249号文《关于核准深圳市长方半导体照明股份有限公司非公开发行

股票的批复》的核准，同意公司非公开发行不超过人民币普通股（A股）10,000.00万股股份。公司于2016年4月25日向两名

获得配售股份的投资者定价发行人民币普通股(A股)10,000.00万股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币7.60

元，共计募集人民币76,000.00万元。经此发行，注册资本变更为人民币79,036.3969万元。

2016年1月25日,公司召开第二届董事会第二十三次会议和第二届监事会第十八次会议,审议通过了《关于回购注销部分已

不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》,公司同意将已离职的原激励对象已获授但尚未解锁的

限制性股票25.52万股全部进行回购注销，变更后公司注册资本变为79,010.8769万元。

截止2017年12月31日，公司累计发行股本总数79,010.8769万股，公司注册资本为79,010.8769万元。

注册地址：深圳市坪山新区大工业区聚龙山3号路，实际控制人为邓子长、邓子权、邓子华及邓子贤。

（二）经营范围

一般经营项目：LED/发光二极管/数码管、LED照明节能灯、太阳能照明产品、电子产品、半导体照明产品、LED照明

光源SMD支架与销售；电光源、太阳能光源产品、市政照明、场馆照明、港口照明节能技术开发；市政公共工程、机电安

装工程的承包与施工（不含电力设施）；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销社；货物及技术进出口；物

业管理，自有物业租赁；投资教育产业、文化教育咨询、教育文化活动策划、教育软件的研发；教学设备的研发，教育培训。

（工程项目须取得建设行政主管部门颁发的资质证书后方可经营，以上均不含法律、行政法规、国务院决定禁止与规定需前

置审批项目）。

许可经营项目：LED/发光二极管/数码管、LED照明节能灯、太阳能照明产品、电子产品、半导体照明产品、LED照明

光源SMD支架的生产。

（三）公司业务性质和主要经营活动

本公司属LED封装照明产品及应用行业，公司的产品可以分为LED封装产品、LED封装配套产品和LED应用照明产品三

大类，其中LED封装产品根据封装形式又可以分为直插式LED产品和贴片式LED产品。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

（四）财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2018年2月27日批准报出。

本期纳入合并财务报表范围的主体共8户，具体包括：

子公司名称

子公司类型

级師

持股比例（%）

昞檙权斾椺乮%

乯

惠州市长方照明节能科技有限公司

全资子公司

一级

100

深圳前海长方金融控股有限公司

全资子公司

一级

100

深圳市前海长方教育科技有限公司

全资子公司

一级

100

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

控股子公司

二级

55.88

深圳市前海康铭盛电子商务有限公司

控股子公司

二级

55.88

深圳市康铭盛塑胶电子有限公司

控股子公司

二级

55.88

江西康铭盛光电科技有限公司

控股子公司

二级

55.88

上高高能佳电源科技有限公司

控股子公司

三级

55.88

合并财务报表范围的变化情况：

（1）本年度纳入合并范围的子公司详见本附注八、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益；

（2）本年度纳入合并范围的子公司范围未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会

计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证

券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财

务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本

财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

LED 产业链相关业

具体会计政策和会计估计提示：

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流

量等有关信息。

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2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

营业周期为12个月，并且作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为

一揽子交易进行会计处理

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商

誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股

份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价

并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），

资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不

属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一

步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有

的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项

投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产

中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，

计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取

得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行

会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的

账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认

的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有

的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的

初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并

日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并

而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整

个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整

体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计

期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金

流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认

定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合

并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初

所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方

财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当

期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金

流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的

状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之

日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当

期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自

购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该

股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股

权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动

而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资

相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控

制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在

合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况

下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计

算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留

存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同

经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证

据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安

排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认

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因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》

等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损

益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失

的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则

进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日

起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的

资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货

币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损

益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负

债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融

负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管

理；

③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报

价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或

金融负债：

①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面

不一致的情况；

②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以

公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

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③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生

工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放

的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为

投资收益，同时调整公允价值变动损益。

2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的

债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进

行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

3）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确

认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间

或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总

额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与

其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到

下列情况可以除外：

①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没

有显著影响。

②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值

变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融

资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变

动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金

融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的

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情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，

按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承

担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，

并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的

金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的

非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账

面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，

计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、

交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发

生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且

有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一

致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观

察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据

表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金

融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在

国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投

资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

①可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低

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于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产

负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，

判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确

定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现

值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工

具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间

内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降

形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收

回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项

有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时

通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

②持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减

值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假

定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资

产负债表内列示：

①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准

应收款项金额在 500 万元以上，其他应收款金额在 100 万元以上。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，

将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称

坏账准备计提方法

组合 1：账龄分析法组合

账龄分析法

组合 2：特殊风险组合

其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄

应收账款计提比例

其他应收款计提比例

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1 年以内（含 1 年）

3.00%

1－2 年

20.00%

2－3 年

50.00%

3 年以上

100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称

应收账款计提比例

其他应收款计提比例

特殊风险组合

0.00%

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法

根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计

提。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

LED 产业链相关业

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中

耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品

等。

（2）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售

的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，

确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将

要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其

可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售

价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与

在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提

存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金

额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

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采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法。

2）包装物采用一次转销法。

3）其他周转材料采用一次转销法。

13、持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状态下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买

承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩

罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处

置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应

作为资产减值损失计入当期损益。

持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售

费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险

合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

14、长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处

理方法

2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

初始投资成本包括与取得长期股投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具

时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入

的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不

满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长

期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣

告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托

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公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的

初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收

益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，

相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整

长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被

投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归

属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长

期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，

冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义

务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负

债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性

投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——

金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公

允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资

产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性

投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，

在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计

入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准

则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损

益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或

负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对

被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

102

被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处

理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在

处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会

计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交

易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报

表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能

够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调

整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和

计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司

自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收

益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧

失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收

益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失

控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确

认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为

其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享

控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企

业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公

司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控

制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）

在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发

生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

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成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后

转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资

产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊

销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别

预计使用寿命（年）

预计净残值率

年折旧（摊销）率

房屋建筑物

5.00%

3.80%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产

的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以

转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资

性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在

同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本

能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别

折旧方法

折旧年限

残值率

年折旧率

房屋建筑物及构筑物

年限平均法

10-25

5.00%

3.80%～9.50%

机械设备

年限平均法

5～10

5.00%

9.50%～19.00%

电子设备及其他设备

年限平均法

5.00%

19.00%

运输设备

年限平均法

5.00%

19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 1）在租赁期届满时，租赁

资产的所有权转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时

租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转

移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始

日租赁资产公允价值。 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最

低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属

于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

104

采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所

有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使

用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

LED 产业链相关业

（1）在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，

包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以

项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程

已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，

按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原

来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担

带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止

借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；

该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本

化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅

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105

助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

19、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

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是

LED 产业链相关业

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、软件、商标等。

1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无

形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值

与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前

提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收

合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他

专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及

依据如下：

项目

预计使用寿命

依据

土地使用权

50年

受益期限

软件

5-10年

受益期限

商标权

10年

受益期限

专利权

5年

受益期限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②使用寿命不确定的无形资产

无法法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，

在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减

值测试。

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2）内部研究开发支出会计政策

划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改

进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为

资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

20、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础

估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减

记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分

摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包

含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含

商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含

商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价

值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

21、长期待摊费用

1、摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期

内按直线法分期摊销。

2、摊销年限

类别

摊销年限

备注

装修费

3年

受益期限

展柜装修支出

2年

受益期限

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107

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利

和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入

相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，

短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为

本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。离职后

福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中

承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工

提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定

设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净

资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补

偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早

日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准

自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年

龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，

将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损

益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计

入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进

行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

23、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

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1 )该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影

响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值

即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或

有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结

果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，

确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期

权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：

（1）期权的行权价格；

（2）期权的有效期；

（3）标的股份的现行价格；

（4）股价预计波动率；

（5）股份的预计股利；

（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份

支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务

相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工

具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价

值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资

产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成

本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即

可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定

业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按

照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表

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日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的

金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其

作为授予权益工具的取消处理。

25、优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法

律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具

4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或

其他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合

同义务；

2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权

益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产

结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的

变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损

失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

26、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

LED 产业链相关业

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售

出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够

可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

由于公司销售合同约定商品所有权的主要风险和报酬在送达指定地点时转移给购买方，因此公司以商品发出并经客户验

收为确认销售收入时点。

公司销售分为内销和外销。

1）内销收入确认：公司内销以赊销为主，以产品发出并收到客户的回签单作为销售收入的确认时点。

2）外销收入确认：公司外销主要为款到发货，公司以出口商品报关并取得由海关签发的报关单及提单作为销售收入的

确认时点。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收

入金额。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

110

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，

依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）收入的金额能够可靠地计量；

2）相关的经济利益很可能流入企业；

3）交易的完工进度能够可靠地确定；

4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表

日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，

按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳

务成本。

2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司

与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销

售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能

区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

（4）建造合同收入的确认依据和方法

1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。

完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同

预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

①合同总收入能够可靠地计量；

②与合同相关的经济利益很可能流入企业；

③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

①与合同相关的经济利益很可能流入企业；

②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同

时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、

索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。

2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。

②合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

（5）附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否

满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

111

差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

（6）PPP项目销售确认收入

本公司参与的PPP项目未提供建造服务，项目合作方负责统筹设计总体节能方案，公司配合并负责供应链管理，公司根

据总体节能方案的要求，自主设计并供应节能设备及节能技术服务，以节能设备发货给项目合作实施方并验收为标准确认收

入，节能技术服务费在合作期限内按期确认收入。

27、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间

计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收

到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，

冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

38、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债

表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确

认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所

得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预

见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）

所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可

预见的未来很可能不会转回。

29、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

112

与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在

租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付

的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认

相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在

租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账

价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十六）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，

在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量

中，并减少租赁期内确认的收益金额。

30、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

审批程序

备注

与公司日常相关的政府补助从“营业外收入”调整至“其他收益”

经董事会审议通过

非流动资产处置收益从“营业外收入”和“营业外支出”调整至“资

产处置收益”

经董事会审议通过

2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施行，

同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则实行之日之间新增的政府补助

根据修订后的准则进行调整。

本公司已根据《企业会计准则第16号——政府补助》的规定，对于该规定影响的财务报表列报项目金额进行了调整，将

2017年1月1日至2017年12月31日期间发生的与公司日常相关的政府补助从“营业外收入”调整至“其他收益”20,793,467.70

元，对于2016年1月1日至12月31日期间发生的交易，不予追溯调整；对于2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯

调整。

2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自2017

年5月28日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号的规定，

在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照《企业会计准则第30号——

财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

本公司已根据《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的规定，对于该规定影响的财务

报表列报项目金额进行了调整，将2017年1月1日至2017年12月31日期间发生的非流动资产处置收益从“营业外收入”和“营

业外支出”调整至“资产处置收益”-1,976,242.91元，对于2016年1月1日至2016年12月31日期间发生的非流动资产处置收

益从“营业外收入”和“营业外支出”调整至“资产处置收益”-3,451,964.67元。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

113

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

31、其他

1、利润分配方法

项目

计提比例

提取法定公积金

10%

支付普通股股利

由股东大会决定

六、税项

1、主要税种及税率

税种

计税依据

税率

增值税

销售货物、应税销售服务收入、无形资

产或者不动产

17%、6%、5%

消费税

应税电池销售额（量）

城市维护建设税

应缴流转税税额

企业所得税

应纳税所得额

25%、15%

教育费附加

应缴流转税税额

地方教育费附加

应缴流转税税额

土地使用税

土地的实际占用面积

每平方米 3 元、2 元

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称

所得税税率

深圳市长方集团股份有限公司

15.00%

惠州市长方照明节能科技有限公司

15.00%

深圳前海长方金融控股有限公司

25.00%

深圳市前海长方教育科技有限公司

25.00%

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

15.00%

深圳市前海康铭盛电子商务有限公司

25.00%

深圳市康铭盛塑胶电子有限公司

25.00%

江西康铭盛光电科技有限公司

15.00%

上高高能佳电源科技有限公司

25.00%

2、税收优惠

（1）增值税税收优惠

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

114

深圳康铭盛公司根据财政部、国家税务总局《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100

号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%

的部分实行即征即退政策。

（2）所得税税收优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业

所得税。根据该规定，科技部、财政部、国家税务总局联合发布了国科发火〔2008〕172号《高新技术企业认定管理办法》

和国科发火〔2008〕362号《高新技术企业认定管理工作指引》，规定只要经过认定属于国家需要重点扶持的高新技术企业，

都可以适用15%的优惠税率。

1）本公司

深圳市长方集团股份有限公司2016年度已通过高新技术企业复审，并于2016年11月21日取得了新的高新技术企业证书，

证书号为GR201644203638，有效期为三年，2016-2018年度按照15%的税率缴纳所得税。

2）深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，公司于2013年7月22日获得了深圳市科技创新

委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合颁发的编号为GR201344200493号的高新技术企业

证书，有效期为三年，2016年度公司已通过高新技术企业复审，并于2016年11月21日取得了新的高新技术企业证书，证书号

为GR201644203191，有效期为三年，2016-2018年度按照15%的税率缴纳所得税。

3）江西康铭盛光电科技有限公司

根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，公司于2015年9月25日获得了江西省科学技术

厅、江西省财政厅、江西省国家税务局和江西省地方税务局联合颁发的编号为GR201536000173号高新技术企业证书。有效

期为三年，2015-2017年度按照15%的税率缴纳所得税。

4）惠州市长方照明节能科技有限公司

根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，公司于2015年9月30日取得了证书编号为

GR201544000065的高新技术企业证书，有效期为三年，2015-2017年度按照15%的税率缴纳所得税。

3、其他

1.房产税

房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

2.个人所得税

员工个人所得税由本公司代扣代缴，独立董事津贴个人所得税由本公司代扣代缴。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目

期末余额

期初余额

库存现金

721,296.93

455,623.26

银行存款

335,205,557.52

361,799,880.05

其他货币资金

152,556,606.98

95,390,501.87

合计

488,483,461.43

457,646,005.18

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

115

项目

期末余额

期初余额

银行承兑汇票保证金

143,256,606.98

92,390,501.87

信用证保证金

---

履约保证金

---

用于担保的定期存款或通知存款

9,300,000.00

3,000,000.00

合计

152,556,606.98

95,390,501.87

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目

期末余额

期初余额

银行承兑票据

19,747,747.50

93,108,479.96

商业承兑票据

1,612,727.50

合计

21,360,475.00

93,108,479.96

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目

期末已质押金额

银行承兑票据

9,615,103.00

合计

9,615,103.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

银行承兑票据

159,986,929.40

商业承兑票据

6,988,933.15

合计

166,975,862.55

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目

期末转应收账款金额

其他说明

已背书且资产负债表日尚未到期的应收票据金额为 162,975,862.55 元，已贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据金额

为 4,000,000.00 元。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

116

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价

值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比

例

金额

比例

金额

计提比

例

按信用风险特征

组合计提坏账准

备的应收账款

447,578,562.33

99.84%

29,120,5

34.66

6.51%

418,458,

027.67

327,945,

369.27

99.78%

16,356,068.60

4.99%

311,589,3

00.67

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

713,982.72

0.16%

713,982.

100.00%

0.00

713,982.

2.22%

713,982.72

100.00%

合计

448,292,545.05

100.00%

29,834,5

17.38

6.66%

418,458,

027.67

328,659,

351.99

100.00%

17,070,051.32

5.19%

311,589,3

00.67

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例

1 年以内分项

1 年以内

403,962,609.47

12,118,588.37

3.00%

1 年以内小计

403,962,609.47

12,118,588.37

3.00%

1 至 2 年

23,205,178.32

4,641,035.67

20.00%

2 至 3 年

16,099,727.85

8,049,863.93

50.00%

3 年以上

4,311,046.69

100.00%

合计

447,578,562.33

29,120,534.66

6.51%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

类别

期末余额

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例（%）

金额

计提比例

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

117

（%）

单项金额虽不重大但单独计

提坏账准备的应收账款

713,982.72

100.00

713,982.72

100.00

0.00

合计

713,982.72

100.00

713,982.72

100.00

0．00

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 13,003,062.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

实际核销的应收账款

238,596.25

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生

广东本邦电器有限

公司

货款

238,596.25

无法收回

内部审批

否

合计

238,596.25

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是

LED 产业链相关业

单位名称

期末余额

占应收账款期末余

额的比例(%)

已计提坏账准备

第一名

23,496,226.42

5.24

704,886.79

第二名

20,358,699.55

4.54

610,760.99

第三名

17,569,200.04

3.92

527,076.00

第四名

11,980,047.97

2.67

359,401.44

第五名

11,497,772.66

2.57

344,933.18

合计

84,901,946.64

18.94

2,547,058.40

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

118

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

截至 2017 年 12 月 31 日，本公司应收深圳市明成半导体照明有限公司货款 10,254,316.52 元（其中：账龄 1-2 年的金额

为 6,775,495.58 元，账龄 2-3 年的金额为 3,478,820.94 元）。由于双方对款项支付存在分歧，应收款项未按时收回，目前本公

司正与对方积极协商该应收款项的回款方案，公司预计可能收回的比例为 80%。公司本期末对该客户的应收账款计提了坏

账准备 3,094,509.59 元。

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄

期末余额

期初余额

金额

比例

金额

比例

1 年以内

8,931,289.24

69.10%

28,659,699.57

84.31%

1 至 2 年

1,218,929.17

9.43%

5,334,489.07

15.69%

2 至 3 年

2,774,758.93

21.47%

合计

12,924,977.34

33,994,188.64

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称

期末余额

账龄

未及时结算原因

深圳烁宝焊研科技有限公司

386,910.60

2-3年

材料未到

佛山市南盈绿色照明科技有限公司

358,506.22

2-3年

材料未到

佛山市强中盛业光电科技有限公司

220,957.00

2-3年

材料未到

合计

966,373.82

---

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

期末金额

占预付账款总额的

比例(%)

预付款时间

未结算原因

深圳梓泰锋电子有限公司

3,514,549.52

27.19

1年以内

材料未到

深圳市科荣软件股份有限公司

1,844,320.00

14.27

1年以内

服务未提供

东莞市骏森化工有限公司

717,372.15

5.55

1年以内

材料未到

深圳市铭徽实业有限公司

697,964.97

5.40

1年以内

材料未到

中国出口信用保险公司深圳分公司

694,295.83

5.37

1年以内

预付保险费用

合计

7,468,502.47

57.78

---

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

119

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价

值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比

例

金额

比例

金额

计提比

例

按信用风险特

征组合计提坏

账准备的其他

应收款

11,959,558.24

100.00%

918,723.35

7.68%

11,040,

834.89

40,198,

339.68

100.00%

1,121,619.92

2.79%

39,076,719.

合计

11,959,558.24

100.00%

918,723.35

7.68%

11,040,

834.89

40,198,

339.68

100.00%

1,121,619.92

2.79%

39,076,719.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计

5,744,993.41

172,349.80

3.00%

1 至 2 年

619,501.50

123,900.30

20.00%

2 至 3 年

565,280.50

282,640.25

50.00%

3 年以上

339,833.00

100.00%

合计

7,269,608.41

918,723.35

12.64%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

类别

期末余额

账面余额

坏账准备

账面价值

组合2

4,689,949.83

---

4,689,949.83

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

120

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 202,896.57 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

保证金

4,410,393.12

2,986,648.95

出口退税

2,330,999.88

6,942,996.37

备用金

21,603.70

55,462.21

其他

1,196,561.54

2,213,232.15

股权投资款定金

4,000,000.00

28,000,000.00

合计

11,959,558.24

40,198,339.68

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末

余额合计数的比例

坏账准备

期末余额

丁玉民

股权投资款定金

4,000,000.00

1 年以内

33.44%

120,000.0

出口退税

2,330,999.88

1 年以内

19.49%

惠州仲恺高新技术产业开发区规划建设局

保证金

1,348,949.95

3 年以上

11.28%

惠州仲恺高新区东江高新科技产业园管委

会

保证金

1,000,000.00

1-2 年

8.36%

深圳市忠翔物业管理有限公司

保证金

650,071.00

1 年以内/1-2

年/2-3 年

5.44%

134,846.1

合计

9,330,020.83

78.01%

254,846.1

（5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

121

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（1）存货分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

跌价准备

账面价值

账面余额

跌价准备

账面价值

原材料

113,594,839.81

16,336,130.08

97,258,709.73

135,313,483.58

10,839,134.08

124,474,349.50

在产品

20,194,265.46

38,302,124.78

1,468,595.20

36,833,529.58

库存商品

313,593,179.44

45,895,674.29

267,697,505.15

265,145,180.85

42,940,084.20

222,205,096.65

委外加工物资

1,852,952.56

907,712.50

发出商品

5,686,966.88

7,283,736.62

合计

454,922,204.15

62,231,804.37

392,690,399.78

446,952,238.33

55,247,813.48

391,704,424.85

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位：元

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

计提

其他

转回或转销

其他

原材料

10,839,134.08

14,949,786.90

9,452,790.90

16,336,130.08

在产品

1,468,595.20

库存商品

42,940,084.20

76,357,739.24

73,402,149.15

45,895,674.29

合计

55,247,813.48

91,307,526.14

84,323,535.25

62,231,804.37

7、其他流动资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

增值税留抵扣额

26,953,531.71

6,059,989.84

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

122

以抵销后净额列示的所得税预缴税额

1,408,990.17

1,401,371.99

理财产品

295,760,000.00

373,000,000.00

待摊销租金

83,984.02

附加税预缴税额

902,477.06

合计

325,024,998.94

380,545,345.85

8、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目

房屋、建筑物

土地使用权

在建工程

合计

一、账面原值

2.本期增加金额

297,943,998.60

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

297,943,998.60

4.期末余额

297,943,998.60

二、累计折旧和累计摊

销

2.本期增加金额

64,631,506.99

（1）计提或摊销

16,508,147.56

固定资产转入

48,123,359.43

4.期末余额

64,631,506.99

四、账面价值

1.期末账面价值

233,312,491.61

（2）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

惠州长方厂房

31,017,560.02

产权证正在办理中

9、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

123

项目

房屋及建筑物

机器设备

运输工具

电子设备及

合计

一、账面原值：

1.期初余额

850,894,462.99

924,620,500.58

24,246,663.09

32,426,570.60

1,832,188,197.26

2.本期增加金额

115,193,129.02

38,317,343.68

270,429.91

22,855,284.27

176,636,186.88

（1）购置

27,465,286.84

270,429.91

22,855,284.27

50,591,001.02

（2）在建工程

转入

115,193,129.02

10,794,791.89

125,987,920.91

其他增加

57,264.95

3.本期减少金额

300,431,542.13

5,029,927.11

431,426.54

1,978,523.63

307,871,419.41

（1）处置或报

废

1,966,133.24

5,029,927.11

431,426.54

1,921,258.68

9,348,745.57

转入投资性房地产

297,943,998.60

其他

521,410.29

57,264.95

578,675.24

4.期末余额

665,656,049.88

957,907,917.15

24,085,666.46

53,303,331.24

1,700,952,964.73

二、累计折旧

1.期初余额

68,161,798.63

304,382,677.12

14,316,353.39

19,362,927.11

406,223,756.25

2.本期增加金额

19,927,558.37

92,220,407.17

2,236,900.26

10,014,657.69

124,399,523.49

（1）计提

19,927,558.37

92,220,407.17

2,236,900.26

10,014,657.69

124,399,523.49

3.本期减少金额

49,134,791.30

2,834,243.92

405,927.59

1,636,763.75

54,011,726.56

（1）处置或报

废

977,753.33

2,789,699.69

405,927.59

1,633,187.81

5,806,568.42

转入投资性房地产

48,123,359.43

其他减少

33,678.54

44,544.23

3,575.94

81,798.71

4.期末余额

38,954,565.70

393,768,840.37

16,147,326.06

27,740,821.05

476,611,553.18

四、账面价值

1.期末账面价值

626,701,484.18

564,139,076.78

7,938,340.40

25,562,510.19

1,224,341,411.55

2.期初账面价值

782,732,664.36

620,237,823.46

9,930,309.70

13,063,643.49

1,425,964,441.01

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

惠州长方房屋及建筑物

227,620,743.65

产权证正在办理中

其他说明

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司编号为粤（2016）深圳市不动产权第0096853号的房产已抵押于招商银行股份有限

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

124

公司深圳科苑支行，抵押合同编号为：2014年小东字第1214579168号，抵押物的年末账面价值为19,581,198.82元。

10、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

惠州工业园

13,806,791.59

自造模具

6,269,388.74

3,968,959.72

LED 照明产品建设项

目一期

58,343,470.77

便携式 LED 移动照

明电源产品建设项目

4,002,141.13

长方集团大楼

21,960,698.24

722,770.74

惠州长方厂房消防整

改工程

346,846.85

合计

28,576,933.83

80,844,133.95

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余

额

本期增

加金额

本期转入

固定资产

金额

本期

其他

减少

金额

期末余

额

工程累

计投入

占预算

比例

工程进度

利息资本

化累计金

额

其中：本

期利息

资本化

金额

本期利

息资本

化率

资金来

源

惠州工业园

501,025,

000.00

13,806,7

91.59

17,830,0

33.58

31,636,82

5.17

102.69%

已投入使

用并转固

33,581,07

8.97

0.00

0.00%

金融机

构贷款

LED 照明产

品建设项目

一期

219,194,

300.00

58,343,4

70.77

13,603,6

16.57

71,947,08

7.34

100.00%

厂房已投

入使用并

转固

7,484,013.

0.00%

金融机

构贷款

便携式 LED

移动照明电

源产品建设

项目

47,759,5

00.00

4,002,14

1.13

8,137,67

9.23

12,139,82

0.36

96.43%

厂房已投

入使用并

转固

289,027.1

金融机

构贷款

长方集团大

楼

103,058,

000.00

722,770.

21,237,9

27.50

21,960,

698.24

27.73%

施工建设

过程中

其他

自造模具

3,968,95

9.72

12,564,6

17.06

10,264,18

8.04

6,269,3

88.74

其他

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

125

合计

871,036,

800.00

80,844,1

33.95

73,373,8

73.94

125,987,9

20.91

28,230,

086.98

41,354,11

9.98

0.00

11、无形资产

（1）无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求

□ 是 √ 否

单位：元

项目

土地使用权

专利权

非专利技术

软件

商标权

合计

一、账面原值

1.期初余额

97,261,652.27

17,215,000.00

11,092,714.78

34,875,000.00

160,444,367.05

2.本期增加

金额

23,358.40

597,038.52

620,396.92

（1）购置

23,358.40

597,038.52

620,396.92

4.期末余额

97,285,010.67

17,215,000.00

11,689,753.30

34,875,000.00

161,064,763.97

二、累计摊销

1.期初余额

5,627,209.34

10,955,000.00

5,206,300.67

7,875,000.00

29,663,510.01

2.本期增加

金额

2,109,864.29

6,226,519.87

1,384,904.34

4,500,000.00

14,221,288.50

（1）计提

2,109,864.29

6,226,519.87

1,384,904.34

4,500,000.00

14,221,288.50

4.期末余额

7,737,073.63

17,181,519.87

6,591,205.01

12,375,000.00

43,884,798.51

四、账面价值

1.期末账面

价值

89,547,937.04

33,480.13

5,098,548.29

22,500,000.00

117,179,965.46

2.期初账面

价值

91,634,442.93

6,260,000.00

5,886,414.11

27,000,000.00

130,780,857.04

12、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形

成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

康铭盛塑胶

36,136.95

康铭盛

383,378,475.22

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

126

合计

383,414,612.17

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

年末根据子公司目前的实际经营状况，公司运用未来现金流量折现法对收购深圳市康铭盛塑胶电子有限公司和深圳市康

铭盛科技实业股份有限公司所产生的商誉进行减值测试，不存在重大减值风险，不计提商誉减值。

13、长期待摊费用

单位：元

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

装修费

813,089.51

4,651,357.09

776,649.53

4,687,797.07

展柜装修支出

1,983,012.17

1,493,803.46

1,914,879.31

1,561,936.32

合计

2,796,101.68

6,145,160.55

2,691,528.84

6,249,733.39

14、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产

资产减值准备

92,962,866.01

13,963,442.03

73,439,484.72

11,016,045.10

内部交易未实现利润

3,496,970.83

524,545.62

1,927,251.37

353,035.72

可抵扣亏损

177,011,472.35

26,626,951.04

162,402,337.08

25,159,826.45

递延收益

41,137,578.94

6,575,484.70

44,311,882.93

7,060,269.62

预计负债

214,875.00

32,231.25

合计

314,823,763.13

47,722,654.64

282,080,956.10

43,589,176.89

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

应纳税暂时性差异

递延所得税负债

应纳税暂时性差异

递延所得税负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

22,836,490.33

3,425,473.55

33,952,013.55

5,092,802.03

合计

22,836,490.33

3,425,473.55

33,952,013.55

5,092,802.03

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

127

项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额

递延所得税资产

47,722,654.64

43,589,176.89

递延所得税负债

3,425,473.55

5,092,802.03

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目

期末余额

期初余额

可抵扣亏损

12,942,911.27

资产减值准备

22,179.09

合计

12,965,090.36

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份

期末金额

期初金额

备注

2018

2019

2020

2,418,691.00

2021

4,816,387.33

2022

5,707,832.94

合计

12,942,911.27

其他说明：

15、其他非流动资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

预付土地款

1,000,000.00

预付工程款

32,835,062.84

3,146,196.28

预付设备款

5,663,444.23

2,522,901.97

基金投资款

56,000,000.00

12,000,000.00

合计

94,498,507.07

18,669,098.25

其他说明：

2017年12月8日公司与李迪初、李映红、聂卫等29名深圳市康铭盛科技实业股份有限公司股东签订了《股份转让协议》，

公司拟以现金方式购买其合计持有的深圳市康铭盛科技实业股份有限公司35.7454%的股权，公司预先支付56,000,000.00元股

权投资款定金。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

128

16、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

抵押借款

40,000,000.00

保证借款

543,555,636.31

366,272,582.27

信用借款

35,000,000.00

保证质押借款

保证抵押借款

40,000,000.00

合计

543,555,636.31

481,272,582.27

短期借款分类的说明：

银行

借款起始日

借款终止日

币种

利率（%）

借款条件

期末余额

华侨银行

2017/10/10

2018/10/10

美元

浮动利率

保证借款

7,478,998.11

光大银行深圳分行

2017/3/30

2018/3/29

人民币

5.220%

保证借款

30,000,000.00

中信银行深圳分行

2017/1/3

2018/1/3

人民币

5.003%

保证借款

40,000,000.00

中信银行深圳龙岗支

行

2017/7/10

2018/3/10

人民币

5.655%

保证借款

30,000,000.00

招商银行振兴支行

2017/8/25

2018/8/25

人民币

4.350%

保证借款

26,500,000.00

招商银行振兴支行

2017/9/28

2018/9/27

人民币

4.350%

保证借款

30,000,000.00

宁波银行深圳分行

2017/4/6

2018/4/6

人民币

4.568%

保证借款

44,000,000.00

民生银行东门小微支

行

2017/4/1

2018/4/1

人民币

5.003%

保证借款

60,000,000.00

广发银行深圳分行

2017/5/5

2018/5/5

人民币

5.220%

保证借款

50,000,000.00

兴业银行深圳龙岗支

行

2017/7/25

2018/7/25

人民币

4.570%

保证借款

26,139,734.99

兴业银行深圳龙岗支

行

2017/6/29

2018/6/28

人民币

4.000%

保证借款

52,349,121.66

北行深圳分行龙华支

行

2017/6/7

2018/6/6

人民币

5.66%

保证借款

5,000,000.00

中行深圳建安路支行

2017/11/10

2018/11/9

人民币

5.66%

保证借款

10,000,000.00

中国光大银行深圳龙

华支行

2017/8/23

2018/2/14

美元

2.80%

保证借款

1,092,895.16

中国光大银行深圳龙

华支行

2017/8/25

2018/2/14

美元

2.80%

保证借款

2,074,669.02

中国建设银行深圳观

澜支行

2017/11/7

2018/8/25

人民币

5.22%

保证借款

30,000,000.00

工商银行高安支行

2017/2/10

2018/2/9

人民币

4.35%

保证借款

20,000,000.00

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

129

中国银行高安支行

2017/10/19

· 2018/10/

人民币

4.79%

保证借款

20,000,000.00

17、应付票据

单位：元

种类

期末余额

期初余额

商业承兑汇票

367,684,557.96

274,882,235.93

银行承兑汇票

480,000.00

5,643,776.28

合计

368,164,557.96

280,526,012.21

本期末已到期未支付的应付票据总额为 15,443,840.00 元。

18、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目

期末余额

期初余额

应付材料款

287,183,342.40

330,282,551.80

应付工程款

13,752,043.83

23,219,176.52

应付设备款

5,954,620.88

8,382,084.15

合计

306,890,007.11

361,883,812.47

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

江西省山海建筑有限公司康铭盛项目部

8,640,644.78

工程未决算

福建博业建设集团有限公司广东分公司

1,120,876.69

质保金尾款和部分工程款未结算

深圳市新天泽消防工程有限公司

1,112,117.75

质保金尾款未结算

合计

10,873,639.22

19、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目

期末余额

期初余额

预收销售货款

17,007,806.96

24,912,057.28

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

130

合计

17,007,806.96

24,912,057.28

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

一、短期薪酬

21,877,826.80

272,685,752.11

275,164,989.59

19,398,589.32

二、离职后福利-设定提存计划

7,807,479.53

三、辞退福利

2,226,827.59

合计

21,877,826.80

282,720,059.23

285,199,296.71

19,398,589.32

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

21,839,887.40

254,439,365.34

256,880,663.42

19,398,589.32

2、职工福利费

37,939.40

13,764,099.16

13,802,038.56

3、社会保险费

2,428,145.15

其中：医疗保险费

1,758,584.82

工伤保险费

369,328.58

生育保险费

293,128.15

补充医疗保险

7,103.60

4、住房公积金

1,434,122.08

5、工会经费和职工教育

经费

620,020.38

合计

21,877,826.80

272,685,752.11

275,164,989.59

19,398,589.32

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、基本养老保险

7,250,437.15

2、失业保险费

557,042.38

合计

7,807,479.53

其他说明：

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

131

21、应交税费

单位：元

项目

期末余额

期初余额

增值税

665,360.94

3,737,300.67

消费税

1,334,066.16

713,407.85

企业所得税

13,307,587.99

11,113,707.99

个人所得税

40,539.86

24,733.53

城市维护建设税

115,193.31

1,356,394.75

房产税

1,484,431.35

399,688.70

教育费附加

57,806.93

547,189.71

地方教育费附加

38,537.97

429,172.59

印花税

114,469.26

54,997.13

土地使用税

197,879.59

198,545.47

合计

17,355,873.36

18,575,138.39

22、应付利息

单位：元

项目

期末余额

期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

275,650.71

短期借款应付利息

660,020.18

980,541.69

合计

660,020.18

1,256,192.40

23、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目

期末余额

期初余额

押金及保证金

2,910,346.93

406,514.00

水电费

806,204.59

3,034,433.25

股权激励款

332,280.00

经销商会议费

1,500,000.00

1,427,003.99

伙食费用

2,220,137.50

销售返利

1,470,221.57

股权投资款

12,297,600.00

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

132

其他

1,888,141.22

3,127,048.27

合计

10,795,051.81

20,624,879.51

24、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

一年内到期的长期借款

956,589.57

56,906,503.72

合计

956,589.57

56,906,503.72

25、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目

期末余额

期初余额

抵押借款

7,361,210.15

保证抵押借款

112,390,104.84

一年内到期的长期借款

-956,589.57

合计

6,404,620.58

119,751,314.99

长期借款分类的说明：

贷款单位

借款起始

日

借款终止日

币种

利率（%）

借款条件

期末余额

招商银行深圳科苑支行

2014/6/20

2024/6/20

人民币

5.39

抵押借款

7,361,210.15

合计

---

7,361,210.15

26、预计负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

形成原因

其他

214,875.00

长方集团大楼未按期完工可

能产生的罚款

合计

214,875.00

27、递延收益

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

政府补助

44,311,882.93

560,000.00

3,734,303.99

41,137,578.94

与资产相关政府补

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

133

助

合计

44,311,882.93

560,000.00

3,734,303.99

41,137,578.94

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目

期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业

外收入金额

其他变动

期末余额

与资产相关/

与收益相关

LED 半导体高效节能光源器材产

业化项目资金

3,750,045.39

500,000.04

3,250,045.35

与资产相关

市级企业技术中心建设资助

1,263,361.73

549,528.60

713,833.13

与资产相关

LED 照明灯具 IC 驱动电源研发项

目

800,000.08

99,999.96

700,000.12

与资产相关

LED 灯具扩产项目

3,718,333.41

459,999.94

3,258,333.47

与资产相关

深圳市节能环保产业发展专项资

金扶持计划

4,420,000.00

510,000.00

3,910,000.00

与资产相关

绿色高校 2835 小功率 LED 封装产

业项目

4,543,333.33

470,000.03

4,073,333.30

与资产相关

绿色高效照明光源产品 SMD6730

生产设备工艺节能改造项目

2,544,750.00

261,000.00

2,283,750.00

与资产相关

SAP ERP 集成应用项目

1,951,807.23

289,202.26

1,662,604.97

与资产相关

2016 产业转型升级专项资金

560,000.00

112,000.00

448,000.00

与资产相关

深圳市龙华新区科技创新资金

408,750.00

45,000.00

363,750.00

与资产相关

扶持企业技术改造资金

9,141,440.00

195,888.00

8,945,552.00

与资产相关

财政补助土地实用款

7,635,190.00

155,292.00

7,479,898.00

与资产相关

工业园企业发展扶持资金

2,562,026.40

54,511.20

2,507,515.20

与资产相关

企业发展扶持资金（基础设施扶持

资金）

1,572,845.36

31,881.96

1,540,963.40

合计

44,311,882.93

560,000.00

3,734,303.99

41,137,578.94

28、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额

发行新股

送股

公积金转股

其他

小计

股份总数

790,108,769.00

29、资本公积

单位：元

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

134

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

资本溢价（股本溢价）

1,137,587,208.81

3,419,367.70

1,141,006,576.51

其他资本公积

261,925.00

200,280.00

61,645.00

合计

1,137,849,133.81

3,419,367.70

200,280.00

1,141,068,221.51

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积的说明：

因少数股东对子公司进行增资，导致公司股权稀释，公司根据新的持股比例计算的净资产份额与增资前所享有子公司的

净资产份额的差异调增资本公积 3,202,118.17 元。

本期增加计入资本公积的股权激励成本为 16,969.53 元。本期因股权激励行权影响的其他资本公积转入股本溢价的金额

为 200,280.00 元。

30、库存股

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

实行股权激励回购

332,280.00

0.00

合计

332,280.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

库存股情况说明：

根据2017年8月1日公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第三次会议,审议通过了《关于公司股权激励计划预

留部分限制性股票解锁条件成就的议案》,公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》设定的预留部分解锁条件已经成就。公

司对符合解锁条件的激励对象共计4人所持有的限制性股票79,200.00股解锁。

根据2017年9月19日公司召开第三届董事会第九次会议和第三届监事会第五次会议,审议通过了《关于公司股权激励计划

暂缓授予部分限制性股票解锁条件成就的议案》,公司《限制性股票激励计划(草案修订稿)》设定的暂缓授予部分解锁条件已

经成就。公司对符合解锁条件的激励对象共计1人所持有的限制性股票52,800.00股解锁。

31、盈余公积

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

法定盈余公积

27,652,251.51

合计

27,652,251.51

32、未分配利润

单位：元

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润

170,464,134.54

调整后期初未分配利润

170,464,134.54

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

135

加：本期归属于母公司所有者的净利润

36,238,438.46

期末未分配利润

206,702,573.00

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

33、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

1,689,831,077.05

1,250,005,125.00

1,583,737,320.14

1,259,857,469.27

其他业务

60,576,410.32

29,143,836.06

18,879,601.51

6,386,110.04

合计

1,750,407,487.37

1,279,148,961.06

1,602,616,921.65

1,266,243,579.31

34、税金及附加

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

消费税

5,081,837.25

1,541,773.46

城市维护建设税

6,650,923.81

5,937,437.97

教育费附加

2,893,663.80

2,559,008.42

房产税

2,697,700.05

999,732.92

土地使用税

1,109,391.79

844,077.44

车船使用税

12,969.12

印花税

1,381,945.70

919,494.67

营业税

19,645.75

地方教育费附加

1,928,654.44

1,706,005.60

合计

21,757,085.96

14,527,176.23

35、销售费用

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

136

工资福利费用

9,500,098.34

8,569,130.95

包装运输费

14,409,262.59

13,820,665.60

参展广告费

6,004,401.75

5,426,592.53

折旧费

356,713.03

838,506.15

办公及物耗费

17,411.18

1,689,213.55

样品赠送

360,509.15

885,161.08

差旅费及交通费

3,145,914.71

3,028,871.07

返利

2,290,872.57

3,534,244.45

商品保险费

1,689,614.36

2,116,177.21

其他

3,594,915.31

1,382,710.17

合计

41,369,712.99

41,291,272.76

36、管理费用

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

工资福利费

33,814,985.90

29,136,174.21

办公费

3,230,459.17

2,925,784.94

税金

1,726,892.87

业务招待费

2,024,786.96

1,934,184.68

折旧摊销费

30,600,355.93

29,125,099.26

研发费用

87,421,267.63

94,273,265.24

审计评估咨询费

5,539,469.89

7,782,941.49

租赁费

3,699,998.24

2,261,587.21

知识产权费

339,233.62

87,743.58

服务费及差旅费

7,503,966.24

6,031,303.54

股份支付费用

16,969.53

-786,152.14

其他

13,674,883.51

12,012,209.71

合计

187,866,376.62

186,511,034.59

37、财务费用

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

利息支出

29,554,659.00

24,753,984.80

减：利息收入

4,628,234.00

5,873,499.20

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

137

汇兑损益

5,597,508.11

-5,664,642.43

银行手续费及其他

3,514,518.59

2,054,813.42

合计

34,038,451.70

15,270,656.59

38、资产减值损失

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

一、坏账损失

12,567,913.30

6,090,237.72

二、存货跌价损失

86,832,918.25

110,459,582.56

合计

99,400,831.55

116,549,820.28

39、投资收益

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

2,048,000.00

理财产品

10,968,947.50

1,189,015.06

合计

13,016,947.50

1,189,015.06

其他说明：

公司于 2016 年 6 月 6 月召开第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于参与设立教育产业投资并购基金的议案》。

2016 年 7 月 13 日，成立名为珠海横琴长方易德教育产业投资并购基金（有限合伙）的产业投资并购基金，公司持股比例为

40.00%，不参与该教育产业投资并购基金的日常经营活动。2017 年公司通过该教育产业投资并购基金投资标的项目 1200 万

元，并于 2017 年 7 月收回投资本金 1200 万元并取得投资收益 204.80 万元。

40、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源

本期发生额

上期发生额

固定资产处置利得或损失

-1,976,242.91

-3,451,964.67

合计

-1,976,242.91

-3,451,964.67

41、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源

本期发生额

上期发生额

政府补助

20,793,467.70

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

138

42、营业外收入

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额

政府补助

19,952,513.53

其他

106,307.57

1,515,630.50

106,307.57

违约赔偿收入

18,650.00

无需支付的款项

2,787,728.65

合计

124,957.57

24,255,872.68

124,957.57

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目

发放主体

发放

原因

性质

类型

补贴是否影

响当年盈亏

是否特

殊补贴

本期发

生金额

上期发生金

额

与资产相关/

与收益相关

软件企业增值税退税

2,404,762.52

与收益相关

LED 半导体高效节能光源器材产业化

项目资金

499,954.57

与资产相关

市级企业技术中心建设资助

549,528.60

与资产相关

LED 照明灯具 IC 驱动电源研发项目

99,999.96

与资产相关

LED 灯具扩产项目

459,999.96

与资产相关

深圳市节能环保产业发展专项资金扶持

计划

510,000.00

与资产相关

绿色高校 2835 小功率 LED 封装产业

项目

156,666.67

与资产相关

绿色高效照明光源产品 SMD6730 生

产设备工

65,250.00

与资产相关

SAP ERP 集成应用项目

48,192.77

与资产相关

深圳市龙华新区科技创新资金

41,250.00

与资产相关

扶持企业技术改造资金

325,298.00

与资产相关

工业园企业发展扶持资金

75,765.84

与资产相关

市级技术企业补助认定

100,000.00

与收益相关

高新技术企业培训

100,000.00

与收益相关

惠州仲恺高新技术产业开发区财政局补

助资金

16,000.00

与收益相关

管委会人才培训

10,000.00

与收益相关

稳岗补贴收入

1,528,230.94

与收益相关

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

139

产业与信息化发展专项资金

100,000.00

与收益相关

专利申请资助

3,000.00

与收益相关

企业技改与新产品开发补贴

763,207.00

与收益相关

高新科技奖励资金

50,000.00

与收益相关

专利奖励资金

26,000.00

与收益相关

工业企业奖励资金

4,000.00

与收益相关

财政科学技术补助

10,000.00

与收益相关

财政科学技术补助

30,000.00

与收益相关

2015 年龙华新区促进外贸稳增长奖励

企业资金

100,000.00

与收益相关

品牌培育资助

340,000.00

与收益相关

2015 年三季度短期出口信用保险保费

资助

140,805.00

与收益相关

企业开拓境内外市场专项资金

8,000.00

与收益相关

科技创新奖励

300,000.00

与收益相关

专项资金贷款利息补贴

288,000.00

与收益相关

2015 年四季度短期出口信用保险保费

资助

107,414.00

与收益相关

国内市场开拓项目资助

29,330.00

与收益相关

专利资助补贴

4,000.00

与收益相关

2016 年第一季度短期出口信用保险保

费资助

183,731.00

与收益相关

境外商标注册资助

5,000.00

与收益相关

标准资助补贴

120,000.00

与收益相关

人才专项资金-重点企业（社会组织）人

120,000.00

与收益相关

2016 年第二季度短期出口信用保险保

费资助

211,610.00

与收益相关

2016 年第三批外贸发展资金贷款利息

及担保

564,128.00

与收益相关

全国中小企业股份转让系统挂牌补贴

500,000.00

与收益相关

企业知识产权管理规划补贴

200,000.00

与收益相关

2016 年产业发展专项资金-技术改造类

200,000.00

与收益相关

知识产权规范企业资助

300,000.00

与收益相关

境外商标资助款

7,500.00

与收益相关

企业挂牌资助类

1,955,000.00

与收益相关

品牌培育资助

990,000.00

与收益相关

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

140

2016 第二届质量奖资助-主任质量奖

800,000.00

与收益相关

2016 年提升竞争力重点工业企业扩产

增效奖励

2,221,000.00

与收益相关

稳岗补贴

681,860.70

与收益相关

出口信用保险保费资助

76,128.00

与收益相关

科学技术奖奖励突出贡献奖

1,521,900.00

与收益相关

合计

19,952,513.5

43、营业外支出

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额

对外捐赠

90,409.70

30,000.00

90,409.70

罚款及滞纳金支出

95,718.89

其他

272,290.57

256,365.07

272,290.57

盘亏损失

158,784.10

合计

521,484.37

382,083.96

44、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

当期所得税费用

24,120,445.53

24,544,054.61

递延所得税费用

-5,800,806.23

-32,998,300.61

合计

18,319,639.30

-8,454,246.00

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目

本期发生额

利润总额

118,263,712.98

按法定/适用税率计算的所得税费用

17,739,556.95

子公司适用不同税率的影响

-533,660.02

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

-3,185,178.29

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

141

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

3,644,361.49

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

损的影响

654,559.17

所得税费用

18,319,639.30

45、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

银行存款利息收入

2,182,839.07

5,873,499.20

政府补助款

17,619,163.71

15,522,579.16

往来款

4,610,873.25

1,372,622.14

合计

24,412,876.03

22,768,700.50

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

付现费用

76,883,506.11

57,293,208.83

往来款

4,226,502.05

28,885,899.69

支付的捐款

86,666.00

30,000.00

支付的赔偿金

7,590.81

1,745.35

合计

81,204,264.97

86,210,853.87

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收到与资产相关政府补助

560,000.00

18,598,700.00

理财产品

1,568,000,000.00

股权投资款定金

25,000,000.00

合计

1,593,560,000.00

18,598,700.00

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

142

项目

本期发生额

上期发生额

理财产品

1,480,760,000.00

373,000,000.00

股权投资款定金

60,000,000.00

28,000,000.00

合计

1,540,760,000.00

401,000,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收回的保证金

281,650,414.97

160,500,551.59

募集资金利息收入

2,441,562.99

1,599,303.20

股权投资款

12,297,600.00

合计

284,091,977.96

174,397,454.79

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

支付的保证金

340,935,833.79

150,391,201.62

股权激励款

575,400.00

非公开发行费用

330,000.00

融资租赁支付的租金

3,458,975.00

售后租回融资租赁款

60,000,000.00

其他

合计

340,935,833.79

214,755,576.62

46、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

99,944,073.68

-7,711,533.00

加：资产减值准备

99,400,831.55

116,549,820.28

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

物资产折旧

140,907,671.05

124,686,519.05

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143

无形资产摊销

14,221,288.50

13,632,634.10

长期待摊费用摊销

2,691,528.84

2,238,767.93

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

的损失（收益以“－”号填列）

1,976,242.91

3,451,964.67

财务费用（收益以“－”号填列）

36,320,376.53

24,753,984.80

投资损失（收益以“－”号填列）

-13,016,947.50

-1,189,015.06

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-4,133,477.75

-31,330,972.12

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-1,667,328.48

-1,667,328.49

存货的减少（增加以“－”号填列）

-7,969,965.82

16,394,338.64

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

列）

-83,577,195.36

-124,608,285.29

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

列）

-79,468,085.37

-139,199,322.75

经营活动产生的现金流量净额

205,629,012.78

-3,998,427.24

现金的期末余额

335,926,854.45

362,255,503.31

减：现金的期初余额

362,255,503.31

173,770,895.49

现金及现金等价物净增加额

-26,328,648.86

188,484,607.82

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目

期末余额

期初余额

一、现金

335,926,854.45

362,255,503.31

其中：库存现金

721,296.93

455,623.26

可随时用于支付的银行存款

335,205,557.52

361,799,880.05

三、期末现金及现金等价物余额

335,926,854.45

362,255,503.31

47、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目

期末账面价值

受限原因

货币资金

152,556,606.98

银行票据保证金和用于担保的定期存款

或通知存款

应收票据

9,615,103.00

银行票据保证金

固定资产

19,581,198.82

用于银行贷款抵押

应收账款

263,401,105.72

用于银行贷款质押

应收出口退税

2,181,852.20

用于银行贷款质押

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

144

合计

447,335,866.72

48、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目

期末外币余额

折算汇率

期末折算人民币余额

其中：美元

18,811,233.60

6.5342

122,916,362.48

其中：美元

15,303,089.00

6.5342

99,993,444.14

短期借款

其中：美元

10,646,562.29

6.5342

69,566,779.66

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例

取得方式

直接

间接

康铭盛

广东

深圳

制造业

55.88%

非同一控制下企业合并

江西康铭盛

江西

制造业

55.88%

非同一控制下企业合并

上高高能

江西

制造业

55.88%

非同一控制下企业合并

康铭盛塑胶

广东

深圳

制造业

55.88%

非同一控制下企业合并

前海康铭盛

广东

深圳

商务服务业

55.88%

非同一控制下企业合并

惠州长方

广东

惠州

制造业

100.00%

投资设立

长方金控

广东

深圳

投资管理

100.00%

投资设立

长方教育

广东

深圳

投资管理

100.00%

投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

145

无

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

深圳市康铭盛科技实业

股份有限公司

44.12%

63,705,635.22

303,780,989.10

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司

名称

期末余额

期初余额

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

康铭盛

729,456,

654.98

426,713,

703.43

1,156,17

0,358.41

459,357,

555.84

27,690,2

99.18

487,047,

855.02

563,755,

507.04

388,363,

910.29

952,119,

417.34

420,532,

262.77

28,681,4

61.91

449,213,

724.68

单位：元

子公司名称

本期发生额

上期发生额

营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入

净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

康铭盛

1,154,308,66

0.89

153,929,210.

81,378,170.1

1,018,986,72

0.33

138,951,976.

102,377,713.

九、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体

的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

（一）信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的

信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备

较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、

从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定

期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

146

本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止2017年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额18.94% (2016年：23.92%) 。

本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管

理层并不预期交易对方会无法履行义务。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十所载本公

司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议

的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截止2017年12月31日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目

期末余额

账面净值

账面原值

1年以内

1-2年

2-5年

5年以

上

短期借款

543,555,636.31

---

应付票据

368,164,557.96

---

应付账款

306,890,007.11

284,308,357.01

16,809,380.07

5,772,270.03

---

预收款项

17,007,806.96

14,607,400.84

1,744,582.60

655,823.52

---

应付利息

660,020.18

---

其他应付款

10,795,051.81

10,074,482.81

382,569.00

338,000.00

---

长期借款

7,361,210.15

956,589.57

---

6,404,620.58

---

金融负债小计

1,254,434,290.48

1,222,327,044.68

18,936,531.67

13,170,714.13

---

续：

项目

期初余额

账面净值

账面原值

1年以内

1-2年

2-5年

5年以上

短期借款

481,272,582.27

---

应付票据

280,526,012.21

---

应付账款

361,883,812.47

---

预收款项

24,912,057.28

---

应付利息

1,256,192.40

---

其他应付款

20,624,879.51

---

长期借款

176,657,818.71

56,906,503.72

119,751,314.99

---

金融负债小计

1,347,133,354.85

1,227,382,039.86

119,751,314.99

---

（三）市场风险

1、汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。截止2017年12月31日，外币持有18,811,233.60美元，折人民

币122,916,362.48元。截止2017年12月31日，存在外币短期借款余额10,646,562.29元，折人民币69,566,779.66元。本公司财务

部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

147

2、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债

使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的

带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整

可能是进行利率互换等的安排来降低利率风险。

十、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本公司的控股股东为个人股东，实际控制人为邓子长、邓子权、邓子华及邓子贤。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注注八（一）在子公司中的权益。。

3、其他关联方情况

其他关联方名称

其他关联方与本企业关系

方绍伟

独立董事

黄战辉

独立董事

李志中

独立董事

李迪初

董事

胡济荣

董事、董事会秘书、副总经理

聂卫

监事会主席

韩小卡

职工监事

舒锐超

监事

张英灿

财务负责人

张英灿（历任）

独立董事

刘宁（历任）

独立董事

梁江洲（历任）

独立董事

苏奇木（历任）

独立董事

江晓丹（历任）

独立董事

邓东浩（历任）

董事

苏绿萍（历任）

监事

谢润秋（历任）

监事

杨文豪（历任）

财务负责人

黄金章（历任）

副总经理

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

148

牛文超（历任）

副总经理

深圳市禾信泰资产管理有限公司

实际控制人投资企业

深圳市鹏康财富投资管理有限公司

李迪初、聂卫投资企业

深圳市前海恩俐特教育科技发展有限公司

李迪初、聂卫投资企业

深圳市娄商咨询管理有限公司

李迪初投资企业

珠海横琴长方易德教育产业投资并购基金（有限合伙）

参股公司

深圳市前海三人行企业管理咨询有限公司

李迪初、聂卫投资企业

4、关联交易情况

（1）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

84,585,000.00

2017 年 02 月 27 日

2018 年 02 月 26 日

否

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

15,000,000.00

2017 年 07 月 26 日

2018 年 07 月 25 日

否

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

22,352,000.00

2017 年 10 月 16 日

2018 年 10 月 16 日

否

深圳市康铭盛科技实业股份有限公司

27,940,000.00

2017 年 10 月 17 日

2018 年 10 月 16 日

否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤

280,000,000.00

2016 年 10 月 01 日

2018 年 06 月 30

日

否

邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤、

惠州长方

100,000,000.00

2016 年 11 月 30 日

2017 年 11 月 29

日

否

邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤

70,000,000.00

2016 年 12 月 28 日

2017 年 09 月 30

日

否

邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤

150,000,000.00

2017 年 03 月 07 日

2018 年 03 月 06

日

否

邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤

60,000,000.00

2017 年 03 月 21 日

2018 年 03 月 21

日

否

邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤

100,000,000.00

2017 年 03 月 28 日

2018 年 03 月 27

日

否

邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤

240,000,000.00

2017 年 06 月 26 日

2018 年 06 月 26

日

否

关联担保情况说明

2017年2月27日，康铭盛与建设银行深圳市分行签订编号为借2017综00339龙华，授信额度为15,000万元的《授信额度合

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

149

同》，授信期间为自2017年2月27日至2018年2月26日止。公司为其提供8,458.50万元的连带责任担保，江西康铭盛、李迪初、

聂卫、李映红提供连带责任担保，并分别与建设银行深圳市分行签订《额度保证合同》，合同编号为保2017综00339龙华-1、

保2017综00339龙华-2、保2017综00339龙华-3、保2017综00339龙华-4、保2017综00339龙华-5。

2017年7月26日，康铭盛与平安银行深圳分行签订编号为平银（深圳）综字第A637201706160001号，授信额度为10,000

万元的《综合授信额度合同》，授信期间为自2017年7月26日至2018年7月25日止。公司为其提供1,500万元的连带责任担保，

李迪初、李映红、聂卫为其提供3,000万元的连带责任担保，并分别与平安银行深圳分行签订《最高额保证担保合同》，合

同编号为平银（深圳）综字第A637201706160001（额保001）号、平银（深圳）综字第A637201706160001（额保002）号、

平银（深圳）综字第A637201706160001（额保003）号、平银（深圳）综字第A637201706160001（额保004）号。

2017年10月16日，康铭盛与北京银行深圳分行签订编号为【0440339】，授信额度为4,000万元的《综合授信合同》，授

信期间为自2017年10月16日至2018年10月15日止。公司为其提供2,235.20万元的连带责任担保，江西康铭盛、李迪初、唐秋

南、李映红、聂卫提供连带责任担保，并分别与北京银行深圳分行签订《最高额保证合同》，合同编号为【0440339-001】、

【0440339-002】、【0440339-003】、【0440339-004】、【0440339-005】、【0440339-006】。

2017年10月17日，康铭盛与中国银行深圳宝安支行签订编号为2017圳中银宝额协字第0000032号授信额度为5,000万元的

的《授信额度协议》，授信期间为自2017年10月17日至2018年10月17日止。李迪初、李映红、聂卫提供连带责任担保，公司

为其提供2,794万元的连带责任担保，并分别与中国银行深圳宝安支行签订《最高额保证合同》，合同编号为2017圳中银宝

额保字第0000032A号、2017圳中银宝额保字第0000032B号、2017圳中银宝额保字第0000032C号。

2017年9月4日，邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤为公司向宁波银行深圳分行提供担保，并与宁波银行深圳分行签订编

号为07300KB20178692的担保额度为28,000万元的《最高额保证合同》。

2016年11月30日，公司与光大银行深圳分行签订的编号为ZH38911611001授信额度为10,000万元的《综合授信协议》，

授信期间为自2016年11月30日至2017年11月29日止。邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤、惠州市长方照明节能科技有限公司

提供保证，并与光大银行签订了《最高额保证合同》，合同编号为GB38911611001-4、GB38911611001-2、GB38911611001-3、

GB38911611001-1、GB38911611001-5（注：该笔借款担保期限到期但借款合同未结束，担保截止时间以借款合同截止时间为

准）。

2016年12月28日，公司与中信银行深圳分行签订的编号为2016深银十四综字第0002号授信额度为7,000万元的《综合授

信合同》，授信期间为自2016年12月28日至2017年9月30日止。邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤提供保证，并与中信银行

深圳分行签订了《最高额保证合同》，合同编号为2016深银业十四最保字第0012号、2016深银业十四最保字第0010号、2016

深银业十四最保字第0013号、2016深银业十四最保字第0011号（注：该笔借款担保期限到期但借款合同未结束，担保截止时

间以借款合同截止时间为准）。

2017年3月6日，公司与招商银行深圳分行签订的编号为2016年公一字第0016310459号授信额度为15,000万元的《授信协

议》，授信期间为自2017年3月7日至2018年3月6日止。邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤提供不可撤销的担保，并与招商银

行签订了《最高额不可撤销担保书》，合同编号为2016年公一字第0016310459-01号、2016年公一字第0016310459-01号、2016

年公一字第0016310459-03号、2016年公一字第0016310459-04号、2016年公一字第0016310459-02号。

2017年3月21日，公司与民生银行深圳分行签订的编号为2017年深东门服装综额字第001号授信额度为6,000万元的《综

合授信合同》，邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤提供保证，并与民生银行深圳分行签订了《最高额担保合同》，合同编号

为2017年深东门服装综额字第001号。

2017年3月28日，公司与广发银行深圳分行签订的编号为（2017）深银综授额字第000071号授信额度为16,250万元（其

中敞口额度为10,000万元）的《综合授信合同》，授信期间自2017年3月28日至2018年3月27日止。邓子长、邓子权、邓子华、

邓子贤提供10,000万元保证，并与广发银行深圳分行签订了《最高额保证合同》，合同编号为（2017）深银综授额字第000071

号-担保01。

2017年6月21日，公司与兴业银行深圳龙岗支行签订的编号为兴银深龙岗授信字（2017）第0102号授信额度为20,000万

元的《基本额度授信合同》，授信期间为自2017年6月26日至2018年6月26日止。邓子长、邓子权、邓子华、邓子贤提,24,000

万元保证，并与兴业银行深圳龙岗支行签订了《最高额保证合同》，合同编号为兴银深龙岗授信（保证）字2017第0102号、

兴银深龙岗授信（保证）字2017第0102A号、兴银深龙岗授信（保证）字2017第0102号、兴银深龙岗授信（保证）字2017第

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

150

0102B号、兴银深龙岗授信（保证）字2017第0102C号。

（2）关键管理人员报酬

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

关键管理人员薪酬

2,748,000.00

2,117,000.00

5、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称

关联方

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面余额

坏账准备

其他非流动资产

李迪初、李映红、聂卫等

29 名深圳市康铭盛科技

实业股份有限公司股东

56,000,000.00

6、关联方承诺

2014年6月18日，长方集团公司与深圳市康铭盛科技实业股份有限公司股东共29名交易签署了《盈利预测补偿协议》。

康铭盛公司承诺在2014年度、2015年度、2016年度和2017年度的净利润（按照扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净

利润确定）分别为8,000万元、10,500万元、12,800万元和14,000万元（若交割日推迟至2014年以后，则盈利承诺期间相应顺

延）。如康铭盛公司在盈利承诺期间内截至当期期末累计实际盈利数未达到截至当期期末累计承诺盈利数的，康铭盛公司股

东应以其所持有的长方集团公司的股份向长方集团公司进行补偿，如康铭盛公司股东所持股份不足以完全补偿的，不足部分

由康铭盛公司股东以现金方式向长方集团公司支付。

2017年12月8日，长方集团公司与深圳市康铭盛科技实业股份有限公司股东共29名交易签署了附生效条件的《股份转让

协议》。康铭盛公司29名股东承诺在2018年度、2019年度和2020年度实现的净利润（按照扣除非经常性损益后归属于母公司

所有者的净利润确定）分别不低于1.25亿元、1.40亿元和1.55亿元。如康铭盛公司在盈利承诺期间内各年度截至当期期末累

计实际盈利数未达到截至当期期末累计承诺盈利数的90%，康铭盛公司29名股东将逐年向长方集团公司承担现金补偿义务；

如康铭盛公司在盈利承诺期间内各年度累计实际盈利数未达到累计承诺盈利数的100%，康铭盛公司29名股东将一次性向长

方集团公司承担现金补偿义务。

十一、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额

0.00

公司本期行权的各项权益工具总额

132,000.00

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

151

公司本期失效的各项权益工具总额

0.00

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法

公司采用授予日市价减去买入/卖出认沽（购）期权价格差、限制性股票

授予价格的方法确定限制性股票的公允价值（即限制性股票成本）。认

沽（购）期权价值经 B-S 模型估算确定。

可行权权益工具数量的确定依据

公司根据《深圳市长方半导体照明股份有限公司限制性股票激励计划

（草案）》、《深圳市长方半导体照明股份有限公司股权激励计划实施考

核管理办法》确定

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额

1,848,607.27

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

16,969.53

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2017年12月31日止，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2017年12月31日止，本公司不存在需要披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

十四、其他重要事项

1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

股东名称

质押权人

质押股份

数量

质押日期

质押期限

占公司股

份总额的

比例（%）

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

152

杨文豪

国信证券股份有限公司

715,565.00

2015-06-23

2015年6月23日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.09

邓子华

国信证券股份有限公司

14,850,000.00

2016-07-01

2016年7月1日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

1.88

邓子权

湘财证券股份有限公司

15,000,000.00

2015-05-29

2015年5月29日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

1.90

李迪初

国泰君安证券股份有限公司

15,000,000.00

2016-10-28

2016年10月28日至质权人向中国

证券登记结算有限责任公司深圳

分公司申请解冻为止

1.90

聂卫

国泰君安证券股份有限公司

8,800,000.00

2016-10-28

2016年10月28日至质权人向中国

证券登记结算有限责任公司深圳

分公司申请解冻为止

1.11

邓子长

国信证券股份有限公司

60,500,000

2015-04-21

2015年4月21日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

7.66

李迪初

国泰君安证券股份有限公司

5,500,000.00

2016-07-18

2016年7月18日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.70

邓子长

国信证券股份有限公司

12,700,000.00

2016-06-24

2016年6月24日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

1.61

邓子华

国信证券股份有限公司

12,150,000.00

2016-07-04

2016年7月4日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

1.54

邓子长

国信证券股份有限公司

16,060,000.00

2016-06-24

2016年6月24日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

2.03

李迪初

国泰君安证券股份有限公司

5,500,000.00

2016-10-25

2016年10月25日至质权人向中国

证券登记结算有限责任公司深圳

分公司申请解冻为止

0.70

李迪初

国泰君安证券股份有限公司

10,500,000.00

2016-08-09

2016年8月9日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

1.33

邓子长

国信证券股份有限公司

2,900,000.00

2016-06-24

2016年6月24日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.37

聂卫

国泰君安证券股份有限公司

4,500,000.00

2016-10-25

2016年10月25日至质权人向中国

证券登记结算有限责任公司深圳

分公司申请解冻为止

0.57

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

153

聂卫

国泰君安证券股份有限公司

530,000.00

2017-05-05

2017年5月5日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.07

李迪初

国泰君安证券股份有限公司

640,000.00

2017-05-05

2017年5月5日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.08

聂卫

国泰君安证券股份有限公司

1,100,000.00

2017-05-11

2017年5月11日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.14

李迪初

国泰君安证券股份有限公司

1,900,000.00

2017-05-11

2017年5月11日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.24

邓子长

国信证券股份有限公司

3,430,000.00

2017-06-21

2017年6月21日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.43

邓子长

国信证券股份有限公司

620,000.00

2017-06-21

2017年6月21日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.08

邓子长

国信证券股份有限公司

2,710,000.00

2017-06-21

2017年6月21日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.34

邓子华

国信证券股份有限公司

420,000.00

2017-06-28

2017年6月28日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.05

邓子长

金元证券股份有限公司

2,910,000.00

2017-07-20

2017年7月20日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

0.37

邓子长

金元证券股份有限公司

30,000,000.00

2017-07-20

2017年7月20日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

3.80

邓子权

国泰君安证券股份有限公司

12,000,000.00

2017-08-21

2017年8月21日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

1.52

邓子长

上海海通证券资产管理有限

公司

22,440,000.00

2017-09-07

2017年9月7日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

2.84

邓子长

上海海通证券资产管理有限

公司

11,220,000.00

2017-09-07

2017年9月7日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

1.42

邓子权

深圳市高新投集团有限公司

33,000,000.00

2017-09-13

2017年9月13日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

4.18

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

154

邓子华

深圳市高新投集团有限公司

17,250,000.00

2017-09-14

2017年9月14日至质权人向中国证

券登记结算有限责任公司深圳分

公司申请解冻为止

2.18

邓子贤

长江证券股份有限公司

29,440,000.00

2017-11-29

2017年11月29日至质权人向中国

证券登记结算有限责任公司深圳

分公司申请解冻为止

3.73

邓子权

深圳市中小企业信用融资担

保集团有限公司

25,000,000.00

2017-11-30

2017年11月30日至质权人向中国

证券登记结算有限责任公司深圳

分公司申请解冻为止

3.16

聂卫

国泰君安证券股份有限公司

570,000.00

2017-12-20

2017年12月20日至质权人向中国

证券登记结算有限责任公司深圳

分公司申请解冻为止

0.07

合计

---

379,855,565.0

---

48.09

2、其他

深圳市规划和国土资源委员会坪山管理局与深圳市长方集团股份有限公司于2015年1月15日签订的深圳市土地使用权出

让合同（编号：深地合字（2015）9005号）约定，土地（编号：G13115-0110）使用者应在2017年1月14日以前竣工（地震、

水灾、战争重大影响者除外），土地使用者逾期完成地上建筑物的，市规划和国土资源委员会自出让合同规定的项目竣工提

交验收之日起处以罚款。逾期六个月以内的，处以土地使用权出让金总额5%的罚款；逾期六个月以上一年以内的，处以土

地使用权出让金总额10%的罚款。逾期一年以上两年以内的，处以土地使用权出让金总额15%的罚款。截止2018年3月1日尚

未完工，根据施工合同约定工期计算，预计将支付214,875.00元罚款。

除存在上述重要事项外，截至本报告出具日止，本公司无未披露的其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。

本公司于 2017 年 12 月 12 日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于拟出售坪山工业园的议案》，为进一

步满足生产经营需要，提升资产利用率，本公司拟出售位于深圳市坪山新区聚龙山3号路（宗地编号：G13115-0102）的长

方集团坪山工业园。本期出售坪山工业园事项不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资

产重组。

截止至本报告报出日，相关出售交易尚未达成。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比

例

金额

比例

金额

计提比例

按信用风险特征组

192,033,

99.63%

16,851,7

8.78%

175,181,9

198,083

99.64%

9,394,061

4.74%

188,689,55

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

155

合计提坏账准备的

应收账款

713.73

79.70

34.03

,615.24

.43

3.81

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

713,982.

0.37%

713,982.

100.00%

0.00

713,982

.72

0.36%

713,982.7

100.00%

合计

192,747,

696.45

100.00%

17,565,7

62.42

9.11%

175,181,9

34.03

198,797

,597.96

100.00%

10,108,04

4.15

5.08%

188,689,55

3.81

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计

139,642,654.50

4,189,279.63

3.00%

1 至 2 年

11,102,133.24

2,220,426.65

20.00%

2 至 3 年

12,262,053.45

6,131,026.73

50.00%

3 年以上

4,311,046.69

100.00%

合计

167,317,887.88

16,851,779.70

10.07%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，采用特殊风险计提坏账准备的应收账款

组合名称

期末余额

应收账款

坏账准备

计提比例（%）

关联方款项

24,715,825.85

---

合计

24,715,825.85

---

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 7,696,314.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

无

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

156

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

实际核销的应收账款

238,596.25

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交

易产生

广东本邦电器有限公

司

货款

238,596.25

无法收回

内部审批

否

合计

238,596.25

应收账款核销说明：

无

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

期末余额

占应收账款期末余

额的比例(%)

已计提坏账准备

第一名

23,677,839.89

12.28

---

第二名

23,496,226.42

12.19

704,886.79

第三名

20,358,699.55

10.56

610,760.99

第四名

11,401,488.59

5.92

342,044.66

第五名

10,264,891.29

5.33

307,946.74

合计

89,199,145.74

46.28

1,965,639.18

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

无

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

157

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

类别

期末余额

期初余额

账面余额

坏账准备

账面价值

账面余额

坏账准备

账面价值

金额

比例

金额

计提比

例

金额

比例

金额

计提比例

按信用风险特征组

合计提坏账准备的

其他应收款

453,358,

002.68

100.00%

180,197.

0.04%

453,177,8

05.62

370,512

,382.79

100.00%

60,763.62

0.02%

370,451,61

9.17

合计

453,358,

002.68

100.00%

180,197.

0.04%

453,177,8

05.62

370,512

,382.79

100.00%

60,763.62

0.02%

370,451,61

9.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计

4,445,468.72

133,364.06

3.00%

1 至 2 年

5,000.00

1,000.00

20.00%

2 至 3 年

50.00%

3 年以上

45,833.00

100.00%

合计

4,496,301.72

180,197.06

4.01%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合中，采用特殊风险计提坏账准备的其他应收款

组合名称

期末余额

其他应收款

坏账准备

计提比例（%）

关联方款项

448,861,700.96

---

股权投资款定金

0.00

---

合计

448,861,700.96

---

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

158

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 119,433.44 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

合并范围内往来款

448,861,700.96

342,050,278.81

保证金

10,500.00

51,333.00

备用金

41,430.61

股权投资款定金

4,000,000.00

28,000,000.00

其他

485,801.72

369,340.37

合计

453,358,002.68

370,512,382.79

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末

余额合计数的比例

坏账准备期末余额

惠州市长方照明节能科

技有限公司

合并范围内往来款

445,475,864.06

1 年以内、1-2 年

98.26%

丁玉民

股权投资款定金

4,000,000.00

1 年以内

0.88%

120,000.00

深圳市前海长方教育科

技有限公司

合并范围内往来款

3,385,836.90

1 年以内、1-2 年

0.75%

中山市古镇村民委员会

其他

40,000.00

3 年以上

0.01%

40,000.00

重庆雷士照明有限公司

保证金

10,000.00

1 年以内、1-2 年

0.00%

1,150.00

合计

452,911,700.96

99.90%

161,150.00

3、长期股权投资

单位：元

项目

期末余额

期初余额

账面余额

减值准备

账面价值

账面余额

减值准备

账面价值

对子公司投资

843,000,000.00

728,000,000.00

合计

843,000,000.00

728,000,000.00

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

159

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额

惠州长方

100,000,000.00

90,000,000.00

190,000,000.00

康铭盛

528,000,000.00

长方教育

100,000,000.00

长方金控

25,000,000.00

合计

728,000,000.00

115,000,000.00

843,000,000.00

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

收入

成本

收入

成本

主营业务

560,875,334.04

472,118,364.77

566,378,995.78

531,785,156.61

其他业务

48,717,488.30

25,862,804.56

14,221,838.54

5,263,824.88

合计

609,592,822.34

497,981,169.33

580,600,834.32

537,048,981.49

5、投资收益

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

理财产品

10,968,947.50

1,189,015.06

合计

10,968,947.50

1,189,015.06

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目

金额

说明

非流动资产处置损益

-1,976,242.91

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

17,685,695.49

委托他人投资或管理资产的损益

10,968,947.50

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

160

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

负债和可供出售金融资产取得的投资收益

2,048,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-397,264.80

减：所得税影响额

4,928,069.75

少数股东权益影响额

3,787,917.24

合计

19,613,148.29

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润

1.69%

0.0459

扣除非经常性损益后归属于公司普通股

股东的净利润

0.77%

0.0210

3、其他

深圳市长方集团股份有限公司 2017 年年度报告全文

161

第十二节备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有董事长签名的2017年度报告原文件。